年度內部審計工作總結(jie)

　　總(zong)結(jie)就是(shi)(shi)把一個時(shi)間段取得的(de)成績(ji)、存(cun)在的(de)問題及得到的(de)經驗和教訓進行一次全面(mian)系統的(de)總(zong)結(jie)的(de)書面(mian)材料(liao)，它(ta)可(ke)以明確(que)下一步的(de)工作方向，少(shao)走彎路，少(shao)犯錯誤，提高工作效益，是(shi)(shi)時(shi)候寫(xie)一份總(zong)結(jie)了。總(zong)結(jie)你想好(hao)怎(zen)么寫(xie)了嗎？下面(mian)是(shi)(shi)小編為大家(jia)收集的(de)年度內部審計(ji)工作總(zong)結(jie)，希(xi)望對大家(jia)有(you)所幫(bang)助。

年度內部審計工作總結1

　　今年在集(ji)團公(gong)司的(de)正確(que)領(ling)導下(xia)，審(shen)計(ji)部(bu)嚴格遵守國(guo)家各項法律、法規，認真履行集(ji)團的(de)《內部(bu)審(shen)計(ji)管(guan)理(li)制(zhi)度(du)》。根據集(ji)團公(gong)司20xx年度(du)工作(zuo)(zuo)的(de)總體要求和審(shen)計(ji)計(ji)劃(hua)，內部(bu)審(shen)計(ji)工作(zuo)(zuo)以集(ji)團公(gong)司企業管(guan)理(li)年為中心(xin)，加強企業精細化管(guan)理(li)，突出(chu)重點(dian)，切實履行職(zhi)責(ze)，較(jiao)好地完成了全(quan)年審(shen)計(ji)工作(zuo)(zuo)計(ji)劃(hua)和領(ling)導交(jiao)辦的(de)審(shen)計(ji)任務，現就20xx年度(du)審(shen)計(ji)工作(zuo)(zuo)總結如(ru)下(xia)：

　　一、完成主要工作

　　20xx年(nian)共完成(cheng)審計(ji)(ji)(ji)項(xiang)目xxxx項(xiang)，其中年(nian)度財務(wu)收支及年(nian)度預算執行狀況(kuang)審計(ji)(ji)(ji)xxxx項(xiang)，專(zhuan)項(xiang)經營考核審計(ji)(ji)(ji)xxxx項(xiang)，任期經濟職責審計(ji)(ji)(ji)xx項(xiang)，投資企(qi)業財務(wu)收支與資產(chan)負(fu)債(zhai)審計(ji)(ji)(ji)xx項(xiang)，基建工程項(xiang)目預算審計(ji)(ji)(ji)xxxx項(xiang)，基建工程項(xiang)目結算審計(ji)(ji)(ji)xxxx項(xiang)，為完善集團(tuan)經營管理、提高經濟效益(yi)做(zuo)出了貢(gong)獻(xian)。

　　1、預(yu)(yu)算(suan)執(zhi)(zhi)(zhi)行(xing)審計(ji)(ji)(ji)與(yu)財(cai)務(wu)收(shou)支審計(ji)(ji)(ji)并(bing)軌同行(xing)。預(yu)(yu)算(suan)執(zhi)(zhi)(zhi)行(xing)結合財(cai)務(wu)收(shou)支管(guan)理、自保效益(yi)并(bing)軌進(jin)行(xing)審計(ji)(ji)(ji)，在(zai)進(jin)行(xing)預(yu)(yu)算(suan)執(zhi)(zhi)(zhi)行(xing)的過程(cheng)審核時，針對(dui)(dui)財(cai)務(wu)收(shou)支、資(zi)產管(guan)理、內控制(zhi)度(du)執(zhi)(zhi)(zhi)行(xing)、內控流程(cheng)操(cao)作等狀(zhuang)況(kuang)進(jin)行(xing)貼合性(xing)檢查，發現各(ge)種問(wen)題(ti)，及(ji)時與(yu)各(ge)單位(wei)溝(gou)通，針對(dui)(dui)審計(ji)(ji)(ji)報告(gao)的存在(zai)問(wen)題(ti)，提(ti)出(chu)相(xiang)關推薦(jian)(jian)，指導整改(gai)(gai)。20xx年(nian)(nian)度(du)完(wan)成上年(nian)(nian)度(du)財(cai)務(wu)收(shou)支與(yu)預(yu)(yu)算(suan)執(zhi)(zhi)(zhi)行(xing)審計(ji)(ji)(ji)xxxx項(xiang)(xiang)，發現問(wen)題(ti)xxxx項(xiang)(xiang)，提(ti)出(chu)推薦(jian)(jian)xxxx項(xiang)(xiang)。10-11月份審計(ji)(ji)(ji)部對(dui)(dui)年(nian)(nian)度(du)審計(ji)(ji)(ji)發現問(wen)題(ti)的整改(gai)(gai)狀(zhuang)況(kuang)與(yu)逾(yu)期應收(shou)賬款催收(shou)進(jin)行(xing)審計(ji)(ji)(ji)回訪，個性(xing)是(shi)針對(dui)(dui)整改(gai)(gai)不到位(wei)單位(wei)，提(ti)出(chu)指導性(xing)意見并(bing)敦促其切實執(zhi)(zhi)(zhi)行(xing)。透(tou)過審計(ji)(ji)(ji)，嚴肅了(le)集團(tuan)公(gong)司財(cai)務(wu)管(guan)理制(zhi)度(du)與(yu)財(cai)經紀律，為(wei)下一年(nian)(nian)預(yu)(yu)算(suan)執(zhi)(zhi)(zhi)行(xing)儲備了(le)動(dong)力。

　　2、開展專(zhuan)項經(jing)(jing)(jing)營(ying)(ying)(ying)考(kao)核(he)審(shen)計。20xx年(nian)(nian)xx月，公司(si)為(wei)扭轉xxxx汽(qi)車租(zu)賃(lin)公司(si)年(nian)(nian)年(nian)(nian)虧損(sun)局(ju)面，重新(xin)任命總(zong)經(jing)(jing)(jing)理，并與(yu)之簽(qian)訂經(jing)(jing)(jing)營(ying)(ying)(ying)考(kao)核(he)職責書。為(wei)配合集團經(jing)(jing)(jing)營(ying)(ying)(ying)管(guan)理，審(shen)計部精(jing)心(xin)(xin)研讀文件(jian)精(jing)神，深入(ru)企業了(le)(le)解經(jing)(jing)(jing)營(ying)(ying)(ying)狀況，與(yu)相關單位反(fan)復磋商，報請主管(guan)領導審(shen)核(he)，最終確認xxxx汽(qi)車租(zu)賃(lin)公司(si)的經(jing)(jing)(jing)營(ying)(ying)(ying)績(ji)效考(kao)核(he)結果，維護公司(si)經(jing)(jing)(jing)營(ying)(ying)(ying)考(kao)核(he)嚴肅性，同時也肯(ken)定了(le)(le)二級企業勤奮(fen)、用心(xin)(xin)的經(jing)(jing)(jing)營(ying)(ying)(ying)成果。

　　3、完善投資(zi)企業(ye)審(shen)計(ji)，帶(dai)給投資(zi)評估依據。為(wei)評價(jia)對(dui)外投資(zi)企業(ye)的管理效(xiao)果(guo)的需要，根據集團公(gong)司(si)領(ling)導安(an)排對(dui)投資(zi)企業(ye)進(jin)行審(shen)計(ji)，對(dui)20xx年度省(sheng)xxxx等三家公(gong)司(si)財務收支與資(zi)產負債審(shen)計(ji)，深入、綜合評價(jia)投資(zi)公(gong)司(si)的管理效(xiao)益。個性(xing)是(shi)xxxx公(gong)司(si)經營合同(tong)到期，需對(dui)今(jin)后一段時間進(jin)行經營預測(ce)，為(wei)投資(zi)決策帶(dai)給依據。

　　4、加強離(li)任審(shen)計(ji)，帶給(gei)人(ren)(ren)事(shi)管理參考。20xx年(nian)，寶(bao)xxxx原(yuan)總(zong)經理、新(xin)xx湖(hu)副(fu)總(zong)經理崗位(wei)變動，根(gen)據集團公司安排進行(xing)離(li)任審(shen)計(ji)，對其(qi)任期內經營目標的完成、經營、資(zi)產管理等(deng)進行(xing)全面評價，為集團人(ren)(ren)事(shi)考核帶給(gei)參考。

　　5、完(wan)善(shan)基建(jian)(jian)(jian)工(gong)程(cheng)(cheng)(cheng)審計(ji)(ji)。20xx年(nian)，基建(jian)(jian)(jian)工(gong)程(cheng)(cheng)(cheng)項目(mu)多，現場監(jian)管(guan)頻繁、預結(jie)(jie)算(suan)審計(ji)(ji)任務(wu)繁重。工(gong)程(cheng)(cheng)(cheng)審計(ji)(ji)人員深入工(gong)程(cheng)(cheng)(cheng)項目(mu)現場，開展現場工(gong)程(cheng)(cheng)(cheng)監(jian)督、材料審計(ji)(ji)等，糾正(zheng)相(xiang)關部門流程(cheng)(cheng)(cheng)方面(mian)存在(zai)錯誤(wu)，做到(dao)實施事前(qian)項目(mu)審查(cha)、事中監(jian)督管(guan)理(li)和事后造價控制的系(xi)統化工(gong)程(cheng)(cheng)(cheng)審計(ji)(ji)模式(shi)。20xx年(nian)完(wan)成基建(jian)(jian)(jian)工(gong)程(cheng)(cheng)(cheng)項目(mu)預算(suan)審計(ji)(ji)xxxx項，預算(suan)金額(e)xxxx萬元(yuan)，核(he)減(jian)金額(e)xxxx萬元(yuan);基建(jian)(jian)(jian)工(gong)程(cheng)(cheng)(cheng)項目(mu)結(jie)(jie)算(suan)審計(ji)(ji)xxxx項，結(jie)(jie)算(suan)報審金額(e)xxxx萬元(yuan)，核(he)減(jian)金額(e)xxxx萬元(yuan)。

　　根據集團(tuan)(tuan)公(gong)司(si)要求(qiu)，對工程結算(suan)(suan)超過(guo)百萬(wan)(wan)的基建項目，引進(jin)外部腦(nao)力與市場信息(xi)，公(gong)平、公(gong)正進(jin)行工程結算(suan)(suan)審(shen)核。20xx年引進(jin)外部力量進(jin)行工程造價審(shen)核xx項，結算(suan)(suan)報審(shen)金(jin)(jin)額xxxx萬(wan)(wan)元，核減金(jin)(jin)額xxxx萬(wan)(wan)元。為集團(tuan)(tuan)降(jiang)低了工程造價，節省超多的資(zi)金(jin)(jin)。

　　二、主要工作體會

　　1、集團領導重視(shi)，是推動內部(bu)審計工作(zuo)的關鍵。

　　20xx年(nian)度在(zai)集團公司主管(guan)領導的(de)高度重(zhong)視和支(zhi)持下，克服審計(ji)部自有人手不足等(deng)(deng)困難，成功從二(er)級企(qi)業(ye)(ye)借調財務部長等(deng)(deng)業(ye)(ye)務能手來支(zhi)援，二(er)級企(qi)業(ye)(ye)財務部長熟(shu)悉(xi)管(guan)理(li)與業(ye)(ye)務流程，給審計(ji)工作進展帶來必須便利，推動年(nian)度審計(ji)工作順利完成。

　　2、加強(qiang)過程管控，提升內審(shen)質量。

　　質量(liang)是內(nei)部審(shen)計(ji)工作(zuo)的`生命。審(shen)計(ji)部從制度、手段(duan)和(he)成果管(guan)理等(deng)多個層面入手，全面提升(sheng)內(nei)部審(shen)計(ji)工作(zuo)質量(liang)。

　　在管理標準(zhun)化方面(mian)，審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)部在審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)管理、內(nei)部控制、風險管理、審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)檔案(an)等方面(mian)，制定(ding)和完(wan)善(shan)了(le)管理辦法和實施方案(an)，詳細規定(ding)審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)年(nian)度計(ji)(ji)(ji)劃制定(ding)、方案(an)設計(ji)(ji)(ji)、證據收集、底(di)稿日志編寫、報告質(zhi)量控制、檔案(an)管理等全流程標準(zhun)體系，逐(zhu)步(bu)構成一整套行之(zhi)有效(xiao)的內(nei)部審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)制度體系。

　　在信(xin)息化方(fang)面，隨(sui)著(zhu)企業ERP系(xi)統(tong)上線(xian)運行，ERP系(xi)統(tong)豐富的(de)(de)信(xin)息量和強大的(de)(de)查尋與信(xin)息分析功(gong)能能夠大大助力審計(ji)(ji)工作。審計(ji)(ji)人員(yuan)用(yong)心學習ERP流程操作、深化ERP審計(ji)(ji)系(xi)統(tong)應用(yong)，著(zhu)手開展ERP環境下的(de)(de)項目審計(ji)(ji)工作。

　　3、延伸審計項目(mu)(mu)，合并審計目(mu)(mu)的(de)，注重審計存(cun)在問題(ti)整(zheng)改(gai)落實。

　　20xx年，由(you)于審(shen)計(ji)人手不足，我們將(jiang)預(yu)算執(zhi)行結合財(cai)務(wu)收(shou)支管(guan)理(li)、自(zi)保效益并(bing)軌進(jin)行審(shen)計(ji)，在(zai)進(jin)行預(yu)算執(zhi)行的過程(cheng)審(shen)核(he)時，針對(dui)財(cai)務(wu)收(shou)支、資(zi)產管(guan)理(li)、內控制度執(zhi)行、內控流程(cheng)操(cao)作(zuo)等狀況進(jin)行貼合性(xing)檢查，發(fa)現各種問題，及時與各單位溝通，提出相關推(tui)薦，指導整改。

　　三、存在問題與今后打算

　　1、存在問題。由于目(mu)前審(shen)計(ji)(ji)(ji)部僅有財務(wu)審(shen)計(ji)(ji)(ji)xxxx人，工程審(shen)計(ji)(ji)(ji)xxxx人，疲于應付近xxxx家子公司財務(wu)收支與(yu)(yu)年度預算(suan)審(shen)計(ji)(ji)(ji)等(deng)及超(chao)多基(ji)建(jian)項目(mu)施(shi)(shi)工預、結算(suan)審(shen)計(ji)(ji)(ji)，審(shen)計(ji)(ji)(ji)力量難以(yi)精細(xi)到效(xiao)益審(shen)計(ji)(ji)(ji)、經濟職責審(shen)計(ji)(ji)(ji)、內(nei)控評審(shen)等(deng)中去，對集(ji)團(tuan)管(guan)理(li)精細(xi)化的貢獻力量有限。集(ji)團(tuan)母子公司基(ji)建(jian)流程不(bu)完(wan)善(shan)(shan)，存在基(ji)建(jian)單位與(yu)(yu)使(shi)用(yong)單位溝(gou)通不(bu)足，流程不(bu)完(wan)善(shan)(shan)、施(shi)(shi)工反復(fu)、超(chao)預算(suan)、結算(suan)不(bu)清晰等(deng)現象。

　　2、今后打算。堅持(chi)學習，提高專業(ye)知識(shi)與(yu)專業(ye)應用潛(qian)力(li)。針對集團公(gong)司審(shen)(shen)計人員與(yu)借調(diao)助審(shen)(shen)人員都是(shi)從財務轉崗而(er)來(lai)，審(shen)(shen)計專業(ye)知識(shi)相對薄弱，審(shen)(shen)計技巧、審(shen)(shen)計溝通等(deng)專業(ye)潛(qian)力(li)有所欠缺，審(shen)(shen)計人員一邊參加(jia)深圳市內審(shen)(shen)協會組織的相關培訓，一邊和協會內的企業(ye)同(tong)行(xing)學習與(yu)交流，在(zai)實踐中用心探(tan)索(suo)，積累經驗。堅持(chi)不懈學習，提高專業(ye)知識(shi)與(yu)專業(ye)潛(qian)力(li)，為集團審(shen)(shen)計工作(zuo)發展積攢力(li)量。

　　20xx年在集團(tuan)(tuan)公司(si)的(de)領導和支(zhi)持下，審(shen)計工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)克服很多困(kun)難并取(qu)得一些(xie)成績，但內審(shen)工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)目前仍局限與財務、工(gong)(gong)程審(shen)計，管理類審(shen)計涉入不(bu)(bu)多，內審(shen)監督(du)的(de)深度與廣度有待加強，根據(ju)審(shen)計工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)發展需要不(bu)(bu)斷審(shen)計創(chuang)新(xin)，完善審(shen)計方(fang)法，豐富審(shen)計手段，使審(shen)計工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)在集團(tuan)(tuan)內部控制、監督(du)管理方(fang)面發揮(hui)應有作(zuo)(zuo)用。

年度內部審計工作總結2

　　在(zai)今(jin)年(nian)的(de)審計工作(zuo)中，我們將評價(jia)的(de)監(jian)督對(dui)象確定為(wei)(wei)一線營業人員和(he)各級管理(li)人員;以重點股室、關鍵崗位、薄弱環節(jie)的(de)審計為(wei)(wei)主;有針對(dui)性地(di)檢查監(jian)督各職(zhi)能部門建立的(de)各項制(zhi)度(du)，注(zhu)意內控制(zhi)度(du)和(he)管理(li)上的(de)漏(lou)洞和(he)缺陷。拓展了評價(jia)范圍，提升(sheng)了評價(jia)層次。現將一年(nian)來的(de)工作(zuo)總結(jie)如下：

　　1.積極開展內(nei)部(bu)審計調查工作

　　對支(zhi)(zhi)行(xing)集中(zhong)采購管(guan)(guan)理情況(kuang)(kuang)進(jin)行(xing)了(le)(le)調查，發現一些管(guan)(guan)理上的(de)欠缺和(he)不(bu)規范的(de)操(cao)(cao)作，提出了(le)(le)整(zheng)改意見(jian)和(he)建議。對支(zhi)(zhi)行(xing)外匯(hui)法規、內(nei)(nei)控(kong)(kong)制度(du)和(he)業務(wu)操(cao)(cao)作規程執行(xing)情況(kuang)(kuang)進(jin)行(xing)了(le)(le)調查，通過現場(chang)詢(xun)問(wen)、調閱部分(fen)檔案資料和(he)觀察臨(lin)柜操(cao)(cao)作情況(kuang)(kuang)，基本了(le)(le)解和(he)掌握(wo)了(le)(le)xxxx支(zhi)(zhi)局(ju)外匯(hui)管(guan)(guan)理工作情況(kuang)(kuang);從調查情況(kuang)(kuang)來看，xxxx支(zhi)(zhi)局(ju)能夠較好地執行(xing)外匯(hui)法規，及時(shi)貫徹落(luo)實(shi)外匯(hui)政策，建立(li)了(le)(le)比(bi)較健全(quan)的(de)內(nei)(nei)控(kong)(kong)管(guan)(guan)理制度(du)，業務(wu)授權分(fen)責明(ming)確。

　　能根(gen)(gen)據(ju)上(shang)級(ji)局的內(nei)控要求(qiu)，結合自身特點，對各(ge)(ge)項(xiang)內(nei)控制(zhi)度予(yu)以細化補充，及(ji)時修訂完善了各(ge)(ge)項(xiang)外(wai)匯(hui)業務操作流(liu)程、外(wai)管(guan)(guan)(guan)股(gu)各(ge)(ge)崗位(wei)工作職責、外(wai)管(guan)(guan)(guan)股(gu)人員考核(he)辦法(fa)(fa)，建立了《內(nei)控督(du)導(dao)檢查辦法(fa)(fa)》。但也發現了不少一問題，根(gen)(gen)據(ju)問題的.不同(tong)性質提出整改(gai)建議，基本得到整改(gai)落實。促進了外(wai)匯(hui)管(guan)(guan)(guan)理部門更好(hao)地貫(guan)徹(che)和執行外(wai)匯(hui)法(fa)(fa)規政策，嚴格內(nei)部管(guan)(guan)(guan)理制(zhi)度，規范業務操作。

　　2.積極開展(zhan)審計(ji)工(gong)作并及時發(fa)現問題

　　領導重視，強(qiang)化整改(gai)意識(shi)。布置安排對審計發現(xian)問題(ti)和整改(gai)情況進(jin)行檢查事宜。要求有關部門進(jin)一步落實責任，制定(ding)切實可行的措(cuo)施;強(qiang)化整改(gai)意識(shi)，主動查找風(feng)險隱患，堅決(jue)杜絕同類問題(ti)的再(zai)次發生(sheng)。

　　精心(xin)組織(zhi)，確保整(zheng)改(gai)實效(xiao)。安排專人對所有審(shen)計項目進(jin)行(xing)逐一梳理，認真(zhen)排查(cha)問題整(zheng)改(gai)情況;并要求(qiu)各部(bu)門(men)(men)將自查(cha)情況、未整(zheng)改(gai)原(yuan)因及下一步具體整(zheng)改(gai)措(cuo)(cuo)施報內(nei)審(shen)部(bu)門(men)(men)。內(nei)審(shen)在各部(bu)門(men)(men)自查(cha)的基礎上，組織(zhi)人員進(jin)行(xing)了(le)再檢查(cha)。強化責(ze)(ze)任(ren)，落(luo)實整(zheng)改(gai)措(cuo)(cuo)施。制(zhi)定了(le)xxxx支行(xing)內(nei)審(shen)整(zheng)改(gai)責(ze)(ze)任(ren)追(zhui)究制(zhi)度，對檢查(cha)發現的問題經過直(zhi)接責(ze)(ze)任(ren)人、部(bu)門(men)(men)負責(ze)(ze)人認定后，根據(ju)問題的原(yuan)因、性質和(he)情節等采取相應(ying)的責(ze)(ze)任(ren)追(zhui)究措(cuo)(cuo)施，并給予(yu)經濟(ji)處罰。

　　3.積極參加xxxx內(nei)審項目(mu)檢(jian)查

　　根據xxxx內(nei)審科的(de)統(tong)一(yi)安排，今年主(zhu)要(yao)參加(jia)了對(dui)xxxx支(zhi)行(xing)的(de)行(xing)政(zheng)執法(fa)檢查、對(dui)xxxx支(zhi)行(xing)行(xing)長履職審計(ji)、對(dui)xxxx中(zhong)心支(zhi)局外匯(hui)依法(fa)行(xing)政(zheng)審計(ji)，對(dui)參與的(de)每一(yi)個項目檢查都(dou)能認(ren)真盡(jin)職地對(dui)待，保質保量完成(cheng)任務。

年度內部審計工作總結3

　　20xx年我(wo)單(dan)位(wei)內(nei)部(bu)審(shen)(shen)計工(gong)作在(zai)集(ji)團公司的(de)(de)指導(dao)下，認真(zhen)學習和執行(xing)《審(shen)(shen)計署關于內(nei)部(bu)審(shen)(shen)計工(gong)作規定》和《內(nei)部(bu)審(shen)(shen)計準(zhun)則(ze)》規定要求，按照集(ji)團公司有關內(nei)部(bu)審(shen)(shen)計工(gong)作會議精神，遵循(xun)查錯糾弊(bi)，維(wei)護(hu)法紀，促進管理(li)的(de)(de)宗(zong)旨，積極引導(dao)我(wo)單(dan)位(wei)內(nei)部(bu)審(shen)(shen)計機構在(zai)加強單(dan)位(wei)財務管理(li)和實現經濟目標等方面發揮積極的(de)(de)作用，實現內(nei)部(bu)審(shen)(shen)計為單(dan)位(wei)目標而服務的(de)(de)思想理(li)念，嚴格(ge)執行(xing)會計制(zhi)度(du)，建立健全(quan)崗位(wei)責任制(zhi)和內(nei)部(bu)檢查制(zhi)度(du)。

　　一、 審(shen)計工作的開展與(yu)完成(cheng)情況

　　1. 加強審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)人(ren)員對內部(bu)(bu)審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)審(shen)(shen)職能和作用(yong)的(de)(de)(de)認識(shi)。我單位(wei)每(mei)周(zhou)組織財務人(ren)員及審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)人(ren)員就集團下發(fa)的(de)(de)(de)《企業內部(bu)(bu)控制手冊(ce)》一書進行學習討論，不僅激(ji)發(fa)了(le)內部(bu)(bu)審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)人(ren)員的(de)(de)(de)積極性和創造性，還使(shi)其他財務人(ren)員加深了(le)對內部(bu)(bu)審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)的(de)(de)(de)認識(shi)，能更好(hao)的(de)(de)(de)配合審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)人(ren)員完成審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)任務，建(jian)立(li)了(le)良(liang)好(hao)的(de)(de)(de)內部(bu)(bu)審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)環境。

　　2. 加強對(dui)具體項(xiang)(xiang)目(mu)(mu)(mu)的(de)審計工作(zuo)。我們嚴(yan)格按照制定的(de)審計計劃對(dui)各個項(xiang)(xiang)目(mu)(mu)(mu)進(jin)行檢查(cha)(cha)，每(mei)月抽選出幾個3-5個工程項(xiang)(xiang)目(mu)(mu)(mu)進(jin)行檢查(cha)(cha)，每(mei)半年對(dui)全部工程項(xiang)(xiang)目(mu)(mu)(mu)都要(yao)檢查(cha)(cha)一次，針對(dui)大(da)額或虧損(sun)的(de)項(xiang)(xiang)目(mu)(mu)(mu)更要(yao)時(shi)刻監督每(mei)季(ji)度至少檢查(cha)(cha)一次。要(yao)求審計人員(yuan)每(mei)次檢查(cha)(cha)都要(yao)親臨(lin)項(xiang)(xiang)目(mu)(mu)(mu)現場進(jin)行實地審查(cha)(cha)，采取事前審計與(yu)事中、事后審計相結合的(de)方法，將審計監督的(de)關口(kou)前移，及(ji)時(shi)發現存在的(de)弊端(duan)，把問題(ti)解決在萌芽狀態或初始階段。

　　二(er)、 項目上(shang)普遍存在的問題及整改(gai)措施

　　(一) 審(shen)計(ji)中發現的問題

　　1. 由(you)于有(you)的NC帳(zhang)套核算(suan)2個及以上工程項目,造成會計(ji)憑(ping)(ping)證(zheng)(zheng)編號與裝(zhuang)訂不(bu)(bu)統(tong)一(yi)，有(you)的仍然以手工帳(zhang)為主，要求(qiu)(qiu)所(suo)有(you)單位NC帳(zhang)套、會計(ji)憑(ping)(ping)證(zheng)(zheng)統(tong)一(yi)編號，分工程項目裝(zhuang)訂以便查賬(zhang)、審計(ji)，同時要求(qiu)(qiu)今年全部脫離手工帳(zhang)內部審計(ji)工作總結2. 會計(ji)憑(ping)(ping)證(zheng)(zheng)存在手續不(bu)(bu)完整,白條入賬(zhang)現(xian)象。

　　3. 會計(ji)憑證摘要有(you)的(de)過于簡單，敘述不清;有(you)的(de)項目(mu)經濟業(ye)務會計(ji)分錄(lu)處理(li)不當。

　　4. 有(you)(you)的項目(mu)建造合(he)同總金(jin)額，預計總成本刷新(xin)不及時。支持性文件(jian)有(you)(you)的不充分，甚至流(liu)于形式(shi)。

　　5. 有(you)(you)(you)的項目債權、債務沒有(you)(you)(you)按月(yue)及時對賬(zhang)，甚至沒有(you)(you)(you)進行對賬(zhang)，有(you)(you)(you)的對了帳但沒有(you)(you)(you)簽對賬(zhang)單(dan)。

　　6. 工(gong)程進度(du)款、材(cai)料款的(de)支(zhi)付存在超合(he)同比例支(zhi)付的(de)現象(xiang),有(you)(you)的(de)甚至多付;有(you)(you)的(de)沒有(you)(you)合(he)同而付預付款。

　　7. 應(ying)收賬款和其他應(ying)收款的(de)(de)定(ding)期(qi)催回(hui)和清(qing)理(li)工作力度(du)不足，有的(de)(de)項目雖簽定(ding)了清(qing)欠責(ze)任書，但流于形式。

　　8. 甲方代(dai)扣代(dai)繳(jiao)稅金的'，存在手續辦理不規范現象。

　　9. 有(you)的項(xiang)目(mu)(mu)銀行承兌(dui)匯(hui)票沒有(you)進行歸集，有(you)的項(xiang)目(mu)(mu)甲方為(wei)(wei)私營企業(ye)，支付工程款常(chang)(chang)常(chang)(chang)為(wei)(wei)現金，項(xiang)目(mu)(mu)部就不進行歸集，直接支付，存在坐支現象。

　　10. 有(you)的項目銀行(xing)承兌匯票貼(tie)現損(sun)失，不進行(xing)處理隨意掛(gua)賬，形成潛虧(kui)隱患。

　　(二)提出的整(zheng)改措施(shi)

　　1. 應進一步加強資(zi)金收、支預算管理，注重過程監(jian)控與結(jie)果考(kao)核，提(ti)高資(zi)金使用效(xiao)率(lv)。嚴格執行《全面預算管理辦法》，建(jian)立健全資(zi)金預算審批流程。

　　2. 結算(suan)工(gong)(gong)作關(guan)系(xi)到項目部經(jing)營的(de)成(cheng)果(guo)，清(qing)欠工(gong)(gong)作關(guan)系(xi)著(zhu)經(jing)營成(cheng)果(guo)的(de)回(hui)收(shou)，兩者都關(guan)系(xi)到項目部資金的(de)滾動(dong)，應組織專(zhuan)人進行負責，對(dui)結算(suan)與清(qing)欠工(gong)(gong)作同時進行，采取有(you)效措施，縮短結算(suan)期限，同甲方高層領導協商，從源(yuan)頭上開辟新的(de)途徑，選擇有(you)力(li)有(you)效的(de)清(qing)欠方式，確保工(gong)(gong)程款的(de)及時和足額(e)回(hui)收(shou)。

　　3. 各項(xiang)目的項(xiang)目經理應(ying)加(jia)強(qiang)對(dui)各工程的管理，協調各部(bu)門(men)，使預(yu)(yu)(yu)算(suan)人員，財務人員相互配(pei)合，并同業主積極溝通，嚴格(ge)按照合同約定的付(fu)(fu)款比例(li)及預(yu)(yu)(yu)算(suan)部(bu)門(men)提(ti)供的預(yu)(yu)(yu)結算(suan)資(zi)(zi)料進行付(fu)(fu)款，避(bi)免多付(fu)(fu)超付(fu)(fu)，造成(cheng)資(zi)(zi)金(jin)(jin)分配(pei)不合理，企(qi)業資(zi)(zi)金(jin)(jin)緊張的現象。

　　4. 財務(wu)人(ren)員銀改嚴格(ge)按照《企業(ye)會計(ji)準則(ze)》的要求(qiu)，每(mei)項業(ye)務(wu)的處理要做到有(you)據可依(yi)，并(bing)且(qie)單據完整(zheng)有(you)效;出(chu)納(na)人(ren)員要注(zhu)意收支分開核算，不得有(you)坐支白條抵庫的現象。

　　三、 審計中發現的審計部門存在的缺陷

　　1. 應加大(da)對(dui)內(nei)部(bu)(bu)(bu)審計(ji)(ji)的宣傳(chuan)力度，提高單(dan)位領導、職(zhi)工、財務人(ren)員、具體從事內(nei)部(bu)(bu)(bu)審計(ji)(ji)的工作者(zhe)對(dui)搞好內(nei)部(bu)(bu)(bu)審計(ji)(ji)工作的認識，只(zhi)有認識提高了，才(cai)能(neng)不斷拓寬單(dan)位內(nei)部(bu)(bu)(bu)審計(ji)(ji)的路子，才(cai)能(neng)更好地發揮(hui)出(chu)內(nei)部(bu)(bu)(bu)審計(ji)(ji)保駕護航(hang)，服務本部(bu)(bu)(bu)門、本單(dan)位中心任務的作用。

　　2. 應正確(que)定位(wei)內(nei)(nei)部審計工(gong)作(zuo)的(de)(de)落腳(jiao)點，進(jin)一步明確(que)內(nei)(nei)部審計工(gong)作(zuo)的(de)(de)思路。不能單(dan)純地看查出(chu)了(le)多(duo)少違(wei)紀(ji)違(wei)規問題和多(duo)少違(wei)紀(ji)違(wei)規金額。單(dan)位(wei)內(nei)(nei)部審計工(gong)作(zuo)必須把(ba)定位(wei)點確(que)立在能及(ji)時向(xiang)本部門、本單(dan)位(wei)的(de)(de)領導(dao)提出(chu)決策依據和可(ke)行性建議(yi)，為領導(dao)的(de)(de)決策服(fu)務，把(ba)服(fu)務寓于監督之(zhi)中，促進(jin)加(jia)強部門和單(dan)位(wei)內(nei)(nei)部管(guan)理。

　　3. 應加強審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)隊(dui)伍建設，不(bu)(bu)(bu)斷提(ti)高(gao)內(nei)(nei)(nei)(nei)部(bu)(bu)(bu)審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)人(ren)員(yuan)(yuan)的(de)(de)綜合素(su)質(zhi)。內(nei)(nei)(nei)(nei)審(shen)(shen)工作(zuo)是一(yi)項專業性、技術性很強的(de)(de)工作(zuo)，要求內(nei)(nei)(nei)(nei)部(bu)(bu)(bu)審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)人(ren)員(yuan)(yuan)具有較高(gao)的(de)(de)政治素(su)質(zhi)和(he)較好的(de)(de)專業知識(shi)(shi)，即當前的(de)(de)內(nei)(nei)(nei)(nei)審(shen)(shen)人(ren)員(yuan)(yuan)不(bu)(bu)(bu)僅要掌握審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)、財(cai)務知識(shi)(shi)，更(geng)要掌握經濟學及其它方面(mian)的(de)(de)知識(shi)(shi)。但(dan)目前，從數量(liang)和(he)質(zhi)量(liang)上(shang)看，內(nei)(nei)(nei)(nei)審(shen)(shen)人(ren)員(yuan)(yuan)還不(bu)(bu)(bu)能(neng)適應我單位(wei)(wei)內(nei)(nei)(nei)(nei)部(bu)(bu)(bu)審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)的(de)(de)要求。所以要抓(zhua)好單位(wei)(wei)內(nei)(nei)(nei)(nei)部(bu)(bu)(bu)審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)人(ren)員(yuan)(yuan)培(pei)訓工作(zuo)，與財(cai)務人(ren)員(yuan)(yuan)一(yi)樣實行持證(zheng)上(shang)崗制度(du)和(he)后續教育(yu)培(pei)訓制度(du)，加強崗位(wei)(wei)培(pei)訓，不(bu)(bu)(bu)斷更(geng)新內(nei)(nei)(nei)(nei)部(bu)(bu)(bu)審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)人(ren)員(yuan)(yuan)的(de)(de)知識(shi)(shi)內(nei)(nei)(nei)(nei)容，增強業務技能(neng)，以切實提(ti)高(gao)他們的(de)(de)綜合業務素(su)質(zhi)，明確(que)審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)人(ren)員(yuan)(yuan)職(zhi)責，嚴(yan)肅審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)紀律(lv)。審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)部(bu)(bu)(bu)門(men)是監督部(bu)(bu)(bu)門(men)，這決定了(le)審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)隊(dui)伍的(de)(de)素(su)質(zhi)應該更(geng)高(gao)、審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)紀律(lv)更(geng)嚴(yan)。、

年度內部審計工作總結4

　　近(jin)年來(lai)，合肥供電公司將強化內(nei)部審(shen)計(ji)作為加強企業(ye)精益(yi)(yi)化管理的“一號工(gong)程”。隨著企業(ye)發展方式的轉變(bian)，內(nei)部審(shen)計(ji)已成為企業(ye)的“免疫系統”，從以查錯糾(jiu)弊為主的財務收支審(shen)計(ji)逐(zhu)步深化為全面(mian)經濟效益(yi)(yi)審(shen)計(ji)。

　　合肥供電公(gong)司在深入分(fen)析企業管理(li)需求的(de)(de)(de)基礎上，根據企業生(sheng)產(chan)經(jing)營(ying)(ying)特點(dian)，建(jian)立科學的(de)(de)(de)內部(bu)審(shen)(shen)計(ji)指標(biao)體(ti)系。審(shen)(shen)計(ji)部(bu)門根據企業生(sheng)產(chan)經(jing)營(ying)(ying)的(de)(de)(de)關鍵(jian)控制點(dian)和(he)階段(duan)性(xing)(xing)工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)重點(dian)，有針對(dui)性(xing)(xing)地(di)提出(chu)審(shen)(shen)計(ji)任務(wu)和(he)工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)計(ji)劃建(jian)議，由審(shen)(shen)計(ji)、財務(wu)、營(ying)(ying)銷、紀檢監察等部(bu)門參加的(de)(de)(de)審(shen)(shen)計(ji)工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)聯席會議，定(ding)期通(tong)報審(shen)(shen)計(ji)管理(li)工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)的(de)(de)(de)進展和(he)審(shen)(shen)計(ji)成果運用(yong)情況，研究解決審(shen)(shen)計(ji)工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)中面臨(lin)的(de)(de)(de)困難，對(dui)審(shen)(shen)計(ji)成果的(de)(de)(de)建(jian)設性(xing)(xing)、適(shi)用(yong)性(xing)(xing)進行評價。通(tong)過有效的(de)(de)(de)指標(biao)審(shen)(shen)計(ji)評價，調(diao)動(dong)和(he)激(ji)發(fa)一線管理(li)人員的(de)(de)(de)工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)積極性(xing)(xing)和(he)主動(dong)性(xing)(xing)，從而實現企業整體(ti)的(de)(de)(de)經(jing)營(ying)(ying)目標(biao)。

　　合(he)(he)肥供電公司(si)還圍(wei)繞(rao)提升企業(ye)風險(xian)管(guan)理能力開展審(shen)計工作。通(tong)過制(zhi)定和完善審(shen)計制(zhi)度，進(jin)一(yi)步(bu)保障內部審(shen)計對企業(ye)經營管(guan)理進(jin)行監督和評價的(de)(de)權力和職(zhi)責，開展以風險(xian)為(wei)導向的(de)(de)審(shen)計計劃體系管(guan)理。通(tong)過風險(xian)評估(gu)和內控(kong)，優(you)化資源(yuan)配置，通(tong)過培(pei)育(yu)風險(xian)文化，營造(zao)良好(hao)的(de)(de)'審(shen)計氛圍(wei)。例如，針對合(he)(he)肥市(shi)電網建設加快、輸變電工程量激增的(de)(de)現狀，

　　合(he)肥(fei)供(gong)電(dian)公司(si)加大工程審(shen)(shen)(shen)計(ji)力度，重點分(fen)析工程建設管理(li)中的(de)(de)風(feng)險點，將內部審(shen)(shen)(shen)計(ji)關(guan)口逐步前移(yi)，以(yi)工程決算審(shen)(shen)(shen)計(ji)為核心(xin)，實施事(shi)前項(xiang)目審(shen)(shen)(shen)查、事(shi)中監督管理(li)和事(shi)后造價(jia)控制的(de)(de)系統(tong)化工程審(shen)(shen)(shen)計(ji)模式(shi)，并打(da)破(po)審(shen)(shen)(shen)計(ji)區(qu)(qu)域(yu)限制，整合(he)跨(kua)區(qu)(qu)域(yu)審(shen)(shen)(shen)計(ji)資源(yuan)，將指標審(shen)(shen)(shen)計(ji)、全面(mian)審(shen)(shen)(shen)計(ji)、專項(xiang)審(shen)(shen)(shen)計(ji)和任期審(shen)(shen)(shen)計(ji)有(you)機結合(he)、動(dong)態管理(li)，全面(mian)消除了審(shen)(shen)(shen)計(ji)“盲區(qu)(qu)”。

　　一、加強過(guo)程(cheng)管控 提升內審質量

　　質量(liang)是審計工(gong)(gong)作(zuo)的生命。合肥供(gong)電公司從制度、手(shou)段(duan)和成(cheng)果管(guan)理等多個(ge)層面入手(shou)，全面提升內部審計工(gong)(gong)作(zuo)質量(liang)。

　　在(zai)管理(li)標(biao)(biao)準(zhun)化方面，合肥(fei)供電公司(si)以制度建設為抓手，在(zai)審計管理(li)、內部控制、風險管理(li)、考(kao)核評估等(deng)方面，制定和完善了21項管理(li)辦法和實(shi)施方案(an)，詳(xiang)細規定審計年度計劃制定、方案(an)設計、證(zheng)據收集、底稿日志編寫、報(bao)告質(zhi)量控制、檔案(an)管理(li)等(deng)全流(liu)程(cheng)標(biao)(biao)準(zhun)體系(xi)，逐(zhu)步形成(cheng)一整套行之有效的內部審計制度體系(xi)。

　　在(zai)(zai)信息化(hua)(hua)方面，隨著(zhu)企(qi)業erp系(xi)(xi)統(tong)(tong)上(shang)線(xian)運行，erp系(xi)(xi)統(tong)(tong)豐富(fu)的(de)信息量和強大(da)的(de)信息分(fen)析(xi)功能可以大(da)大(da)助力審(shen)(shen)計工作(zuo)(zuo)(zuo)。該公司(si)審(shen)(shen)計人員積極學習erp流程(cheng)操作(zuo)(zuo)(zuo)、深(shen)化(hua)(hua)erp審(shen)(shen)計系(xi)(xi)統(tong)(tong)應用，著(zhu)手開展erp環境下的(de)項目(mu)審(shen)(shen)計工作(zuo)(zuo)(zuo)。在(zai)(zai)此基(ji)礎上(shang)，合肥供電公司(si)籌建(jian)了內部(bu)審(shen)(shen)計信息系(xi)(xi)統(tong)(tong)，按照資產從(cong)屬(shu)，自上(shang)而下梳理經濟業務流程(cheng)，收集機構(gou)變動、人事調整、文件制度、財務報(bao)表(biao)、經濟活動分(fen)析(xi)報(bao)告(gao)等信息，通過系(xi)(xi)統(tong)(tong)設置(zhi)，形(xing)成(cheng)常態化(hua)(hua)、模式化(hua)(hua)的(de)分(fen)析(xi)結論。這樣，就(jiu)能夠在(zai)(zai)接受審(shen)(shen)計

　　任務時，迅速提供(gong)相關支撐資料。在日常管(guan)理中，可以結合(he)風(feng)險(xian)管(guan)理工(gong)作準確修(xiu)正(zheng)審計(ji)計(ji)劃，并為(wei)管(guan)理決策提供(gong)系(xi)統化、多(duo)樣(yang)化的(de)輔助(zhu)信(xin)息，大(da)大(da)提高了(le)審計(ji)工(gong)作效能。

　　為避免審(shen)計整(zheng)(zheng)(zheng)(zheng)改(gai)(gai)不到(dao)位、不徹底，以及被審(shen)計單位之間形成(cheng)(cheng)“整(zheng)(zheng)(zheng)(zheng)改(gai)(gai)信息孤島”等(deng)問(wen)題(ti)，合肥供(gong)電公司實(shi)施了(le)審(shen)計成(cheng)(cheng)果的(de)集成(cheng)(cheng)管理(li)。審(shen)計部(bu)(bu)門將近年(nian)來檢查(cha)發(fa)現(xian)的(de)問(wen)題(ti)和整(zheng)(zheng)(zheng)(zheng)改(gai)(gai)情況(kuang)按單位建(jian)檔，作(zuo)為審(shen)計檔案資料庫(ku)的(de)組成(cheng)(cheng)部(bu)(bu)分，輸入審(shen)計信息數據庫(ku)。同時，還(huan)建(jian)立信息綜合反饋制度，對歷年(nian)審(shen)計提出的(de)意見和建(jian)議的(de)整(zheng)(zheng)(zheng)(zheng)改(gai)(gai)進(jin)展、措施落實(shi)、整(zheng)(zheng)(zheng)(zheng)改(gai)(gai)成(cheng)(cheng)效、建(jian)議采納等(deng)情況(kuang)進(jin)行定期監(jian)控和報告。對近年(nian)來檢查(cha)發(fa)現(xian)的(de)問(wen)題(ti)和整(zheng)(zheng)(zheng)(zheng)改(gai)(gai)情況(kuang)進(jin)行分析(xi)研(yan)究，發(fa)揮監(jian)審(shen)聯動機制作(zuo)用，加大入庫(ku)信息的(de)查(cha)辦和整(zheng)(zheng)(zheng)(zheng)改(gai)(gai)力度，把握共(gong)性(xing)，突出典型(xing)，實(shi)現(xian)審(shen)計成(cheng)(cheng)果的(de)常(chang)態化(hua)管理(li)、研(yan)究型(xing)管理(li)。

　　此(ci)外，合肥供電(dian)公司還按(an)照(zhao)審(shen)計成(cheng)果(guo)運(yun)用考(kao)核(he)評價辦(ban)法和(he)依(yi)法從(cong)嚴治(zhi)企問責(ze)(ze)制度，將審(shen)計成(cheng)果(guo)運(yun)用信(xin)息(xi)納(na)入年(nian)度績效考(kao)核(he)，與各部門和(he)單位的主要負(fu)責(ze)(ze)人(ren)業績責(ze)(ze)任考(kao)核(he)掛鉤。

　　通過(guo)增強內(nei)部審(shen)計規(gui)范化、信息化水(shui)平，加強成果(guo)應(ying)用(yong)，合(he)肥供電公司審(shen)計項(xiang)目(mu)的數量(liang)和(he)質(zhi)量(liang)逐年提(ti)高，內(nei)審(shen)效能明(ming)顯提(ti)升(sheng)。，該公司共(gong)完(wan)成財務、管理類審(shen)計17項(xiang)、工程類審(shen)計379項(xiang)，提(ti)出各類審(shen)計意見和(he)建議120余條，促進(jin)企(qi)業(ye)(ye)增收節支1796.32萬(wan)元，真正發揮了審(shen)計在企(qi)業(ye)(ye)經(jing)營(ying)管理中的增值(zhi)作用(yong)。

　　二(er)、創新管(guan)理手段 實現持續發展

　　合肥供電公司通過創新(xin)審計方法和手段(duan)，建立和完善(shan)審計人才儲(chu)備機制、項(xiang)目(mu)后(hou)評估機制、工作(zuo)成果轉化機制和創新(xin)培育機制，實現內部(bu)審計的可持續健(jian)康發展。

　　合(he)肥供電(dian)公司(si)主(zhu)要負責人(ren)(ren)分管審(shen)計(ji)部(bu)，審(shen)計(ji)部(bu)門(men)參與企業(ye)預算編制等經營管理(li)工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)，職(zhi)能(neng)作(zuo)(zuo)用得(de)到有效發揮。審(shen)計(ji)委(wei)員(yuan)會職(zhi)能(neng)分工(gong)(gong)和(he)(he)(he)工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)程序不(bu)斷改進和(he)(he)(he)完(wan)善。通過(guo)理(li)順管理(li)體制，整合(he)相(xiang)關資(zi)源，建立規范(fan)、健(jian)全(quan)、順暢、可持續(xu)的(de)審(shen)計(ji)執行體系，使企業(ye)上下對內部(bu)審(shen)計(ji)重要性的(de)認識和(he)(he)(he)配合(he)度進一步提高，內部(bu)審(shen)計(ji)氛圍日益(yi)濃厚。審(shen)計(ji)任務需求和(he)(he)(he)人(ren)(ren)力(li)(li)資(zi)源不(bu)足的(de)矛盾一直是合(he)肥供電(dian)公司(si)關注并致(zhi)力(li)(li)解決的(de)問題(ti)。該公司(si)在審(shen)計(ji)成員(yuan)網(wang)絡(luo)的(de)基礎上擴大建立了(le)(le)管理(li)專家庫和(he)(he)(he)審(shen)計(ji)人(ren)(ren)才庫，通過(guo)導(dao)師帶徒(tu)、項(xiang)(xiang)目(mu)(mu)(mu)主(zhu)審(shen)競聘、審(shen)計(ji)人(ren)(ren)員(yuan)評(ping)價、吸收多(duo)專業(ye)類類型的(de)審(shen)計(ji)人(ren)(ren)員(yuan)、對縣級(ji)公司(si)項(xiang)(xiang)目(mu)(mu)(mu)主(zhu)審(shen)開展項(xiang)(xiang)目(mu)(mu)(mu)督導(dao)等方式，開展了(le)(le)人(ren)(ren)才培育和(he)(he)(he)儲備工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)，大大提升了(le)(le)審(shen)計(ji)人(ren)(ren)員(yuan)的(de)工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)能(neng)力(li)(li)和(he)(he)(he)項(xiang)(xiang)目(mu)(mu)(mu)質量。

　　另(ling)外，合肥供電公司(si)還將評(ping)估確(que)認結論(lun)應用到(dao)質量改進(jin)措施中(zhong)，促進(jin)了高質量審計成果的涌現，并逐步推廣到(dao)整個(ge)企(qi)業活動的質量自我評(ping)估中(zhong)，對完善企(qi)業內部治理(li)(li)結構、防范(fan)經(jing)營風險(xian)具有重要意義。合肥供電公司(si)還特別重視將工作(zuo)實踐(jian)提煉轉化為(wei)理(li)(li)論(lun)成果，通過編寫審計案(an)例和(he)典型(xing)工作(zuo)經(jing)驗、撰寫專題論(lun)文、開(kai)展(zhan)課題研究等方式，

　　推出了一系列理(li)(li)論成果(guo)。近年來，《依法治企環(huan)境下的審(shen)計(ji)成果(guo)管(guan)理(li)(li)》《對(dui)縣(xian)公(gong)司(si)(si)審(shen)計(ji)項(xiang)目實施審(shen)計(ji)督(du)導》等11篇(pian)論文分獲安(an)徽(hui)省內部審(shen)計(ji)理(li)(li)論研討和(he)安(an)徽(hui)省電力公(gong)司(si)(si)管(guan)理(li)(li)創新多(duo)個獎項(xiang)。

　　此外，合肥供電公(gong)司還建(jian)立了(le)創(chuang)新培(pei)育(yu)機(ji)制(zhi)(zhi)，包括跨行(xing)業信息收集、針對(dui)具體問題開展“頭腦風暴”、建(jian)立“大(da)團隊”等程序和(he)方法。去(qu)年以來探(tan)索(suo)開展的(de)風險自(zi)評估工作(zuo)、erp環境下(xia)的(de)多模(mo)塊審計、在現場審計流程中(zhong)引入作(zuo)業指導書制(zhi)(zhi)度(du)、多類型項目(mu)組合實施以及績效(xiao)審計等工作(zuo)，均在創(chuang)新培(pei)育(yu)機(ji)制(zhi)(zhi)下(xia)取得了(le)一定的(de)成效(xiao)。

年度內部審計工作總結5

　　20xx年(nian)，成華區堅持以(yi)“生態城區、現代成華”的(de)發(fa)展(zhan)(zhan)定位，以(yi)“強區富民”為(wei)(wei)目標(biao)(biao)，以(yi)加(jia)快(kuai)轉變經濟發(fa)展(zhan)(zhan)方式為(wei)(wei)主線(xian)，努力(li)建設(she)(she)“中西部綜(zong)合實力(li)一流(liu)城區”。緊(jin)緊(jin)圍繞這(zhe)一目標(biao)(biao)，我區積極發(fa)揮內部審計(ji)的(de)預防和建設(she)(she)作(zuo)用，在(zai)完(wan)善財經制度、維護群眾利益(yi)、促(cu)進管理水(shui)平提高、推(tui)進廉政(zheng)建設(she)(she)等方面(mian)做出了積極的(de)貢獻。

　　一、加強指導，促進內審工作順利開展

　　按照《四川省內(nei)(nei)部審(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)條(tiao)例》的(de)(de)要求，我局(ju)(ju)法(fa)規科(ke)負責(ze)監督指(zhi)(zhi)(zhi)導(dao)全區內(nei)(nei)部審(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)機(ji)(ji)構(gou)業務工(gong)(gong)作(zuo)，并確定3名同志為(wei)專(zhuan)職人(ren)員。20xx年，通過各種方式(shi)，加強(qiang)(qiang)對本區內(nei)(nei)部審(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)人(ren)員的(de)(de)指(zhi)(zhi)(zhi)導(dao)。一(yi)是充分(fen)利用各個審(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)項(xiang)目(mu)的(de)(de)現(xian)(xian)場實(shi)(shi)施(shi)階段，向各單位內(nei)(nei)審(shen)(shen)(shen)(shen)人(ren)員宣傳(chuan)審(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)工(gong)(gong)作(zuo)程(cheng)序(xu)、方法(fa)和經驗(yan);二是隨時(shi)對內(nei)(nei)審(shen)(shen)(shen)(shen)人(ren)員遇到的(de)(de)困難提(ti)供幫(bang)助，20xx年我局(ju)(ju)向各內(nei)(nei)審(shen)(shen)(shen)(shen)機(ji)(ji)構(gou)提(ti)供了(le)大量(liang)參(can)考意(yi)見(jian)和資料，對內(nei)(nei)審(shen)(shen)(shen)(shen)機(ji)(ji)構(gou)工(gong)(gong)作(zuo)開展進行指(zhi)(zhi)(zhi)導(dao)，幫(bang)助其完善制度和相應工(gong)(gong)作(zuo)流(liu)程(cheng);三是以新《審(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)法(fa)實(shi)(shi)施(shi)條(tiao)例》、《國家審(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)準則》的(de)(de)頒布為(wei)宣傳(chuan)教育突破(po)口(kou)，大力宣傳(chuan)審(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)法(fa)律法(fa)規;四是針對共性問(wen)題(ti)(ti)，我局(ju)(ju)進行專(zhuan)題(ti)(ti)研(yan)究，并提(ti)出相應改進意(yi)見(jian)。根據村(cun)級公共服(fu)務和管理專(zhuan)項(xiang)資金審(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)調查中(zhong)發(fa)現(xian)(xian)的(de)(de)問(wen)題(ti)(ti)，我局(ju)(ju)建議各街道加強(qiang)(qiang)對社區工(gong)(gong)作(zuo)的(de)(de)指(zhi)(zhi)(zhi)導(dao)，確保村(cun)級公共服(fu)務項(xiang)目(mu)的(de)(de)有序(xu)開展和推進，特別應加強(qiang)(qiang)對工(gong)(gong)程(cheng)建設(she)項(xiang)目(mu)的(de)(de)發(fa)包、質量(liang)監督、進度控制、竣工(gong)(gong)驗(yan)收(shou)等工(gong)(gong)作(zuo)環節的(de)(de)指(zhi)(zhi)(zhi)導(dao)和監督。

　　二、加強監督，提高資金使用效率

　　今(jin)年，我區(qu)內部(bu)審計工作主要集中在對社區(qu)基(ji)礎建(jian)設資(zi)金和(he)財務收支(zhi)審計方(fang)面，截止11月，完成內部(bu)審計項(xiang)目(mu)44項(xiang)，其中基(ji)本建(jian)設審計33項(xiang)、財務收支(zhi)審計9項(xiang)、效(xiao)益審計1項(xiang)、經濟責任審計1項(xiang)。

　　為突出(chu)內部審計工作(zuo)重(zhong)點，我局要求各(ge)部門(men)、各(ge)街道側重(zhong)專(zhuan)(zhuan)項資(zi)金的(de)監管(guan)(guan)和審查(cha)，全區(qu)下撥(bo)的(de)各(ge)類(lei)專(zhuan)(zhuan)項資(zi)金務(wu)必納入內審監管(guan)(guan)范圍，確保專(zhuan)(zhuan)項資(zi)金管(guan)(guan)理無盲區(qu)。同時，切實(shi)發(fa)揮自(zi)身職能特(te)點，積(ji)極指導和幫助全區(qu)各(ge)部門(men)、各(ge)街道加強(qiang)內部審計。

　　各部門內審人員在加強內部檢查和督(du)促整改(gai)的(de)同時，針對發現的(de)問題進行認真總結，積極提出(chu)制度修訂或(huo)修改(gai)意見3條(tiao)，不斷促進本單位財務(wu)控制制度的(de)完善(shan)，取得(de)了(le)良好(hao)的(de)效果。

　　全區各相關單位(wei)十分重(zhong)視內(nei)(nei)審(shen)工(gong)作(zuo)，在(zai)日(ri)常工(gong)作(zuo)中(zhong)切實保障內(nei)(nei)審(shen)機構依法(fa)取得審(shen)計(ji)(ji)信息資料和獨立行使審(shen)計(ji)(ji)監督權(quan)，發(fa)揮內(nei)(nei)審(shen)人員在(zai)各單位(wei)重(zhong)大經濟活動中(zhong)的決策參謀作(zuo)用，為內(nei)(nei)部審(shen)計(ji)(ji)發(fa)揮重(zhong)要(yao)作(zuo)用奠定了(le)良好(hao)的基礎。

　　三、加強創新，提高內審工作實效

　　20xx年，經(jing)區(qu)(qu)(qu)政府第2次常(chang)務(wu)會和區(qu)(qu)(qu)委第14次常(chang)委會通過(guo)，將區(qu)(qu)(qu)教(jiao)(jiao)育(yu)系統和區(qu)(qu)(qu)衛生系統內(nei)審工作納(na)入(ru)成(cheng)華區(qu)(qu)(qu)20xx年度審計(ji)(ji)項目(mu)計(ji)(ji)劃。該項目(mu)由區(qu)(qu)(qu)教(jiao)(jiao)育(yu)局和區(qu)(qu)(qu)衛生局負責組織實施，區(qu)(qu)(qu)教(jiao)(jiao)育(yu)局下屬(shu)事業單(dan)位的(de)內(nei)審覆蓋面要求達(da)到(dao)10%，區(qu)(qu)(qu)衛生局下屬(shu)事業單(dan)位的(de)內(nei)審覆蓋面到(dao)達(da)50%。截止十(shi)一月底(di)，區(qu)(qu)(qu)教(jiao)(jiao)育(yu)系統已完(wan)成(cheng)11項基本建(jian)設項目(mu)審計(ji)(ji)，區(qu)(qu)(qu)衛生系統已完(wan)成(cheng)四家(jia)醫院和一個衛生服務(wu)中心的(de)財務(wu)收支審計(ji)(ji)。

　　區(qu)教育(yu)(yu)系統在(zai)完(wan)成內審工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)計(ji)劃的(de)(de)同時，創新工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)方式，強(qiang)化過(guo)(guo)程審計(ji)。將管理關(guan)口進(jin)(jin)一步前移，強(qiang)化對財(cai)務(wu)(wu)(wu)工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)的(de)(de)過(guo)(guo)程性審計(ji)，在(zai)20xx年度3-6月創新開(kai)展了首屆“教育(yu)(yu)系統會計(ji)檔(dang)案和財(cai)務(wu)(wu)(wu)管理評(ping)比(bi)活(huo)動(dong)”，全覆(fu)蓋、全方位對系統單位的(de)(de)財(cai)務(wu)(wu)(wu)工(gong)(gong)作(zuo)(zuo)進(jin)(jin)行(xing)了評(ping)審。評(ping)比(bi)活(huo)動(dong)彌(mi)補了常規繼續(xu)教育(yu)(yu)中重理論輕實踐(jian)、重書本輕操作(zuo)(zuo)、重概括輕細節等(deng)不足，加強(qiang)了對財(cai)務(wu)(wu)(wu)人員的(de)(de)業(ye)務(wu)(wu)(wu)培(pei)訓，提(ti)高(gao)(gao)了財(cai)務(wu)(wu)(wu)人員的(de)(de)`業(ye)務(wu)(wu)(wu)能力，促進(jin)(jin)教育(yu)(yu)系統財(cai)務(wu)(wu)(wu)管理水平的(de)(de)整體提(ti)高(gao)(gao)。

　　四、存在的問題和困難

　　(一)對(dui)(dui)內審(shen)工(gong)作(zuo)指導(dao)還有待進(jin)一步(bu)加強，部(bu)分單位對(dui)(dui)內審(shen)工(gong)作(zuo)的作(zuo)用認識不夠，致(zhi)使個別內審(shen)機(ji)構形同虛設，未能切實開展工(gong)作(zuo)。

　　(二)部分單位內(nei)審(shen)工作開展無計劃、審(shen)計程序不夠(gou)規(gui)范(fan)、操(cao)作實務(wu)未遵循相關(guan)審(shen)計準則，原(yuan)因是大(da)多(duo)數內(nei)審(shen)機(ji)構人員是兼職且業務(wu)水平有限。

　　五、20xx年工作思路

　　(一)加強《四川省內部審(shen)(shen)計條例(li)》的學習貫徹，尤其要(yao)向(xiang)各級領(ling)導宣傳條例(li)內容，使其了解(jie)內部審(shen)(shen)計的必要(yao)性(xing)和重要(yao)性(xing)，以(yi)取得支(zhi)持;加大我區內審(shen)(shen)機構建設力度，進一步擴大覆蓋面。

　　(二)加強(qiang)與市審計局的聯系，接受(shou)指導和培訓，不斷提(ti)高我區內審工作(zuo)管理水平，充分(fen)發揮內部審計的監(jian)督、預(yu)防(fang)作(zuo)用(yong)。

　　(三)積極組織內(nei)審(shen)(shen)審(shen)(shen)計人(ren)員參加各類(lei)培訓，搭建、完善內(nei)審(shen)(shen)機構間的交流平臺，促進內(nei)審(shen)(shen)隊伍理論(lun)水平和(he)工作能力的不斷(duan)提高。

年度內部審計工作總結6

　　近年(nian)來，xx供電(dian)公司將強化內部(bu)(bu)審(shen)計(ji)作為(wei)加強企業(ye)精益化管(guan)理的一號工程。隨著企業(ye)發展方式的轉(zhuan)變，內部(bu)(bu)審(shen)計(ji)已成為(wei)企業(ye)的免疫系統，從以查(cha)錯糾弊為(wei)主的財務收支審(shen)計(ji)逐步深(shen)化為(wei)全面經(jing)濟效益審(shen)計(ji)。

　　xx供電公司(si)在深入分(fen)析企業管理(li)需求的(de)(de)(de)基礎上，根據(ju)企業生產經營(ying)特點，建立科(ke)學的(de)(de)(de)內部審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)指標體系。審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)部門根據(ju)企業生產經營(ying)的(de)(de)(de)關鍵控制點和(he)階段性工(gong)(gong)(gong)作重(zhong)點，有(you)(you)針對性地提(ti)出(chu)審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)任務和(he)工(gong)(gong)(gong)作計(ji)(ji)(ji)(ji)劃(hua)建議，由審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)、財務、營(ying)銷、紀檢監察等部門參加的(de)(de)(de)審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)工(gong)(gong)(gong)作聯席(xi)會議，定期通報審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)管理(li)工(gong)(gong)(gong)作的(de)(de)(de)進(jin)展和(he)審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)成果運用情況，研究解決審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)工(gong)(gong)(gong)作中面臨的(de)(de)(de)困難，對審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)成果的(de)(de)(de)建設性、適用性進(jin)行評(ping)價(jia)。通過有(you)(you)效的(de)(de)(de)指標審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)評(ping)價(jia)，調動和(he)激發(fa)一(yi)線管理(li)人員的(de)(de)(de)工(gong)(gong)(gong)作積極性和(he)主動性，從而實現企業整(zheng)體的(de)(de)(de)經營(ying)目(mu)標。

　　xx供(gong)電(dian)公司還(huan)圍(wei)繞提升企(qi)業(ye)風(feng)險(xian)管(guan)(guan)(guan)理(li)能力開(kai)展審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)工(gong)作(zuo)。通過制(zhi)定和(he)(he)完善審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)制(zhi)度，進一步保障內部(bu)(bu)審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)對企(qi)業(ye)經營管(guan)(guan)(guan)理(li)進行監(jian)督(du)和(he)(he)評(ping)價的(de)權力和(he)(he)職責，開(kai)展以風(feng)險(xian)為導向的(de)審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)計(ji)(ji)(ji)劃體系(xi)(xi)管(guan)(guan)(guan)理(li)。通過風(feng)險(xian)評(ping)估和(he)(he)內控，優化(hua)資源配置，通過培育風(feng)險(xian)文化(hua)，營造(zao)良好的(de)審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)氛圍(wei)。例如，針對xx市(shi)電(dian)網建設加快(kuai)、輸變電(dian)工(gong)程(cheng)量(liang)激增(zeng)的(de)現狀，xx供(gong)電(dian)公司加大工(gong)程(cheng)審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)力度，重點分析工(gong)程(cheng)建設管(guan)(guan)(guan)理(li)中(zhong)的(de)風(feng)險(xian)點，將(jiang)內部(bu)(bu)審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)關口逐步前移，以工(gong)程(cheng)決算(suan)審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)為核心，實(shi)施事(shi)(shi)前項(xiang)目審(shen)(shen)(shen)查、事(shi)(shi)中(zhong)監(jian)督(du)管(guan)(guan)(guan)理(li)和(he)(he)事(shi)(shi)后造(zao)價控制(zhi)的(de)系(xi)(xi)統化(hua)工(gong)程(cheng)審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)模式，并打破審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)區域限制(zhi)，整(zheng)合跨區域審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)資源，將(jiang)指標審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)、全(quan)面(mian)審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)、專項(xiang)審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)和(he)(he)任期審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)有(you)機結合、動態管(guan)(guan)(guan)理(li)，全(quan)面(mian)消除(chu)了(le)審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)盲區。

　　一、加強過程管控，提升內審質量

　　質(zhi)量是審計工作的生命。xx供電公司從制度(du)、手段和成(cheng)果管理等多個層(ceng)面(mian)(mian)入手，全面(mian)(mian)提(ti)升內部審計工作質(zhi)量。

　　在(zai)管(guan)(guan)理(li)標(biao)準化方(fang)面(mian)，xx供電公司以制(zhi)度建設為抓手，在(zai)審計(ji)管(guan)(guan)理(li)、內部(bu)控制(zhi)、風險管(guan)(guan)理(li)、考(kao)核評估等方(fang)面(mian)，制(zhi)定(ding)(ding)和(he)完善了(le)21項管(guan)(guan)理(li)辦法(fa)和(he)實施方(fang)案(an)，詳細規(gui)定(ding)(ding)審計(ji)年度計(ji)劃(hua)制(zhi)定(ding)(ding)、方(fang)案(an)設計(ji)、證據收集、底(di)稿日志(zhi)編寫、報告質量控制(zhi)、檔案(an)管(guan)(guan)理(li)等全流程標(biao)準體系(xi)，逐(zhu)步形(xing)成(cheng)一整套行之有效(xiao)的內部(bu)審計(ji)制(zhi)度體系(xi)。

　　在信息(xi)(xi)化(hua)方面，隨著(zhu)企業erp系統(tong)上(shang)線運行，erp系統(tong)豐富的信息(xi)(xi)量(liang)和強(qiang)大的信息(xi)(xi)分(fen)析功能(neng)可以(yi)大大助力審(shen)計(ji)(ji)(ji)工作。該公司(si)(si)審(shen)計(ji)(ji)(ji)人員積極學(xue)習erp流程(cheng)操作、深化(hua)erp審(shen)計(ji)(ji)(ji)系統(tong)應用，著(zhu)手(shou)開(kai)展erp環境(jing)下的項目(mu)審(shen)計(ji)(ji)(ji)工作。在此基礎上(shang)，xx供(gong)電公司(si)(si)籌建了內部審(shen)計(ji)(ji)(ji)信息(xi)(xi)系統(tong)，按照資產從屬(shu)，自(zi)上(shang)而下梳理經(jing)濟業務流程(cheng)，收集(ji)機構變動、人事調整、文(wen)件制度、財務報表(biao)、經(jing)濟活(huo)動分(fen)析報告(gao)等信息(xi)(xi)，通過系統(tong)設置，形成常態(tai)化(hua)、模式(shi)化(hua)的分(fen)析結(jie)論。這樣，就能(neng)夠在接(jie)受審(shen)計(ji)(ji)(ji)任務時，迅速提供(gong)相(xiang)關(guan)支撐資料。在日常管理中，可以(yi)結(jie)合風險管理工作準確修正審(shen)計(ji)(ji)(ji)計(ji)(ji)(ji)劃，并為管理決策提供(gong)系統(tong)化(hua)、多樣化(hua)的輔助信息(xi)(xi)，大大提高了審(shen)計(ji)(ji)(ji)工作效能(neng)。

　　為避免審計(ji)(ji)整(zheng)(zheng)改不(bu)到位(wei)、不(bu)徹底(di)，以(yi)及被(bei)審計(ji)(ji)單位(wei)之(zhi)間形(xing)成(cheng)整(zheng)(zheng)改信(xin)息孤島等(deng)問(wen)題，xx供電公司實施了審計(ji)(ji)成(cheng)果的(de)(de)集成(cheng)管(guan)理。審計(ji)(ji)部(bu)門將(jiang)近(jin)年來檢(jian)查發(fa)(fa)現的(de)(de)問(wen)題和(he)整(zheng)(zheng)改情(qing)況(kuang)(kuang)(kuang)按單位(wei)建檔，作為審計(ji)(ji)檔案資料庫的(de)(de)組成(cheng)部(bu)分，輸(shu)入審計(ji)(ji)信(xin)息數據庫。同時，還建立信(xin)息綜合反饋制度(du)，對歷年審計(ji)(ji)提出的(de)(de)意(yi)見(jian)和(he)建議的(de)(de)整(zheng)(zheng)改進展、措施落實、整(zheng)(zheng)改成(cheng)效、建議采納等(deng)情(qing)況(kuang)(kuang)(kuang)進行定(ding)期監(jian)控和(he)報(bao)告。對近(jin)年來檢(jian)查發(fa)(fa)現的(de)(de)問(wen)題和(he)整(zheng)(zheng)改情(qing)況(kuang)(kuang)(kuang)進行分析研(yan)究，發(fa)(fa)揮監(jian)審聯動機制作用，加(jia)大入庫信(xin)息的(de)(de)'查辦和(he)整(zheng)(zheng)改力度(du)，把握(wo)共性，突(tu)出典型(xing)，實現審計(ji)(ji)成(cheng)果的(de)(de)常態化管(guan)理、研(yan)究型(xing)管(guan)理。

　　此外，xx供(gong)電(dian)公(gong)司(si)還按照審(shen)計(ji)成(cheng)果(guo)運用考(kao)核評(ping)價辦法(fa)和依(yi)法(fa)從(cong)嚴治(zhi)企問(wen)責(ze)制度，將審(shen)計(ji)成(cheng)果(guo)運用信息納入年度績(ji)效(xiao)考(kao)核，與各部門和單位的主(zhu)要負責(ze)人業績(ji)責(ze)任(ren)考(kao)核掛鉤。

　　通過增強(qiang)內部審(shen)計(ji)規范化、信息化水平，加強(qiang)成果(guo)應(ying)用，xx供電公司審(shen)計(ji)項(xiang)目的數量和(he)質量逐(zhu)年(nian)提(ti)高，內審(shen)效(xiao)能明顯(xian)提(ti)升(sheng)。該公司共完成財(cai)務、管理類(lei)(lei)審(shen)計(ji)xx項(xiang)、工(gong)程類(lei)(lei)審(shen)計(ji)xx項(xiang)，提(ti)出各類(lei)(lei)審(shen)計(ji)意見和(he)建議xx余(yu)條，促進企(qi)(qi)業增收節支xx萬(wan)元，真正(zheng)發(fa)揮了審(shen)計(ji)在企(qi)(qi)業經(jing)營管理中的增值作用。

　　二、創新管理手段，實現持續發展

　　xx供電公(gong)司通過創新審(shen)計方法和(he)手段，建立和(he)完善(shan)審(shen)計人才(cai)儲備機(ji)制(zhi)(zhi)(zhi)、項目后評估(gu)機(ji)制(zhi)(zhi)(zhi)、工(gong)作成果轉化機(ji)制(zhi)(zhi)(zhi)和(he)創新培育機(ji)制(zhi)(zhi)(zhi)，實現內部審(shen)計的(de)可持續健康發展。

　　xx供電公(gong)司(si)主要負責人分(fen)管審(shen)計部，審(shen)計部門(men)參與企業預算(suan)編制等經營管理工作，職(zhi)能作用得到(dao)有效(xiao)發(fa)揮。審(shen)計委(wei)員會職(zhi)能分(fen)工和工作程序不斷改進和完善。通過理順管理體制，整合(he)相關資源，建立規范、健(jian)全(quan)、順暢、可持續(xu)的(de)審(shen)計執行體系，使企業上下(xia)對內部審(shen)計重要性(xing)的(de)認識和配(pei)合(he)度進一步提(ti)高，內部審(shen)計氛圍日(ri)益濃厚。

　　審(shen)計(ji)任務需(xu)求和人(ren)(ren)力資源(yuan)不足的(de)(de)矛(mao)盾一(yi)直是xx供電公(gong)司(si)關注并致力解決的(de)(de)問題。該公(gong)司(si)在審(shen)計(ji)成員(yuan)(yuan)網(wang)絡的(de)(de)基礎(chu)上擴(kuo)大(da)(da)建立了管理專家庫和審(shen)計(ji)人(ren)(ren)才(cai)庫，通過導師帶徒、項目(mu)(mu)主審(shen)競(jing)聘、審(shen)計(ji)人(ren)(ren)員(yuan)(yuan)評價、吸收(shou)多(duo)專業(ye)類(lei)類(lei)型(xing)的(de)(de)審(shen)計(ji)人(ren)(ren)員(yuan)(yuan)、對縣級公(gong)司(si)項目(mu)(mu)主審(shen)開展項目(mu)(mu)督(du)導等方式，開展了人(ren)(ren)才(cai)培育和儲備工作，大(da)(da)大(da)(da)提升了審(shen)計(ji)人(ren)(ren)員(yuan)(yuan)的(de)(de)工作能力和項目(mu)(mu)質(zhi)量。

　　另外，xx供電公司還將(jiang)評(ping)估確(que)認結論應用到質(zhi)量(liang)(liang)改(gai)進措施中(zhong)，促進了高質(zhi)量(liang)(liang)審計成果的涌現，并逐(zhu)步(bu)推(tui)廣到整個企(qi)業(ye)活動的質(zhi)量(liang)(liang)自(zi)我(wo)評(ping)估中(zhong)，對完善(shan)企(qi)業(ye)內部治理結構(gou)、防范經(jing)營風(feng)險具有重要意義。

　　xx供電(dian)公(gong)(gong)司(si)還特別重(zhong)視將工作(zuo)實踐提煉轉化為理(li)論(lun)成果，通過編寫審(shen)計(ji)(ji)(ji)案(an)例和典型(xing)工作(zuo)經驗、撰(zhuan)寫專題(ti)論(lun)文、開展課題(ti)研究等方(fang)式，推出了一系列理(li)論(lun)成果。近年來，《依法(fa)治企環(huan)境(jing)下(xia)的審(shen)計(ji)(ji)(ji)成果管(guan)理(li)》《對縣公(gong)(gong)司(si)審(shen)計(ji)(ji)(ji)項目實施審(shen)計(ji)(ji)(ji)督導》等11篇論(lun)文分(fen)獲(huo)xx省內部審(shen)計(ji)(ji)(ji)理(li)論(lun)研討(tao)和xx省電(dian)力公(gong)(gong)司(si)管(guan)理(li)創新多個獎項。

　　此外(wai)，xx供(gong)電公司還建(jian)立(li)了創新(xin)培育(yu)機制，包括(kuo)跨行業信息收集(ji)、針對具體問(wen)題(ti)開展頭腦(nao)風暴、建(jian)立(li)大團(tuan)隊等(deng)程序和方法(fa)。去(qu)年以來(lai)探索開展的(de)(de)風險自評估工作、erp環境(jing)下的(de)(de)多模(mo)塊審(shen)(shen)計(ji)、在現場審(shen)(shen)計(ji)流程中引入作業指導書制度、多類型項目組合實(shi)施(shi)以及績(ji)效(xiao)審(shen)(shen)計(ji)等(deng)工作，均在創新(xin)培育(yu)機制下取得了一定的(de)(de)成效(xiao)。

年度內部審計工作總結7

　　根據《XXXX有(you)限(xian)公(gong)司內(nei)(nei)部審(shen)計制度(du)》（XX發(fa)[20xx]13號）文(wen)件有(you)關要求，經過集團公(gong)司內(nei)(nei)部審(shen)計委員會及內(nei)(nei)審(shen)辦公(gong)室(shi)的精心組織，在各部門(men)（單位）的積極配合下(xia)，圓滿(man)完成了20xx年度(du)的內(nei)(nei)部審(shen)計工作。

　　一、領導重視，制度健全。

　　建(jian)立內(nei)(nei)審(shen)(shen)(shen)機構是保(bao)證內(nei)(nei)審(shen)(shen)(shen)工作(zuo)(zuo)(zuo)的(de)前提，近年來，我公(gong)司內(nei)(nei)審(shen)(shen)(shen)工作(zuo)(zuo)(zuo)得到了(le)(le)進一(yi)步強化，建(jian)立了(le)(le)由一(yi)把(ba)手直接領(ling)導下的(de)審(shen)(shen)(shen)計(ji)監(jian)督(du)體系。負責(ze)(ze)監(jian)督(du)、審(shen)(shen)(shen)查和評價(jia)企業經營活動及(ji)內(nei)(nei)部控制(zhi)(zhi)的(de)適當性(xing)(xing)、合法性(xing)(xing)和有(you)效性(xing)(xing)，促進組織目標(biao)的(de)實(shi)(shi)現。對本集團公(gong)司的(de)財務管(guan)理(li)、工程(cheng)項目管(guan)理(li)、原材(cai)料管(guan)理(li)及(ji)有(you)關(guan)制(zhi)(zhi)度(du)的(de)落實(shi)(shi)與可行性(xing)(xing)等方面進行審(shen)(shen)(shen)計(ji)監(jian)督(du)。為了(le)(le)開(kai)展有(you)效監(jian)督(du)，依據(ju)相關(guan)法規、規定制(zhi)(zhi)定了(le)(le)審(shen)(shen)(shen)計(ji)工作(zuo)(zuo)(zuo)制(zhi)(zhi)度(du)、各(ge)崗位人員工作(zuo)(zuo)(zuo)標(biao)準，明確(que)了(le)(le)工作(zuo)(zuo)(zuo)內(nei)(nei)容(rong)與要求，責(ze)(ze)任和權限。由于領(ling)導重(zhong)視、制(zhi)(zhi)度(du)健全，使我公(gong)司內(nei)(nei)審(shen)(shen)(shen)工作(zuo)(zuo)(zuo)處在一(yi)個良好的(de)運(yun)作(zuo)(zuo)(zuo)狀態，保(bao)證了(le)(le)各(ge)項工作(zuo)(zuo)(zuo)的(de)開(kai)展。

　　二、完善程序，落實職責。

　　公(gong)司對有(you)(you)關(guan)(guan)的(de)(de)(de)(de)管理制(zhi)度、辦法進行(xing)了不(bu)斷的(de)(de)(de)(de)修(xiu)訂和(he)完善，在經濟合(he)同、工程(cheng)支出(chu)等必(bi)審(shen)項目的(de)(de)(de)(de)管理制(zhi)度中(zhong)增加了審(shen)計(ji)監督關(guan)(guan)口，把審(shen)計(ji)監督作為一個必(bi)不(bu)可少的(de)(de)(de)(de)環節(jie)和(he)控制(zhi)點(dian)，納入(ru)到有(you)(you)關(guan)(guan)工作的(de)(de)(de)(de)管理和(he)控制(zhi)過程(cheng)之中(zhong)，從根本(ben)上解決了審(shen)計(ji)監督的(de)(de)(de)(de)切入(ru)點(dian)問題(ti)。目前(qian)(qian)，有(you)(you)關(guan)(guan)招投標、合(he)同簽定、工程(cheng)預決算等工作，全部實行(xing)了事前(qian)(qian)、事中(zhong)和(he)事后相結合(he)的(de)(de)(de)(de)審(shen)計(ji)方式。從制(zhi)度上推動了事前(qian)(qian)、事中(zhong)審(shen)計(ji)的(de)(de)(de)(de)開展，有(you)(you)效的(de)(de)(de)(de)提高了審(shen)計(ji)作用的(de)(de)(de)(de)發(fa)揮。

　　三、加強培訓，提高水平。

　　根據內部審(shen)(shen)(shen)計知(zhi)識面不斷拓展的形勢要求，我們加(jia)大了(le)審(shen)(shen)(shen)計人(ren)員(yuan)后續教(jiao)育(yu)的力度。每年組(zu)織內審(shen)(shen)(shen)人(ren)員(yuan)參加(jia)省內審(shen)(shen)(shen)協會(hui)(hui)組(zu)織的經濟責任(ren)審(shen)(shen)(shen)計和(he)內部審(shen)(shen)(shen)計法規及《內部審(shen)(shen)(shen)計準則》培訓(xun)班，并定(ding)期參加(jia)供(gong)電系統內召開專題座談(tan)會(hui)(hui)，組(zu)織審(shen)(shen)(shen)計人(ren)員(yuan)走出去向兄弟(di)單位學習交(jiao)流，通過不斷交(jiao)流，開闊視野，共同(tong)切磋審(shen)(shen)(shen)計技術(shu)，探討(tao)解決問題的方法，達到相(xiang)互促進(jin)，共同(tong)提高。

　　四、突出重點，整改落實。

　　在去年10月，由集(ji)團(tuan)內(nei)(nei)(nei)審(shen)機構對集(ji)團(tuan)內(nei)(nei)(nei)的(de)年度財(cai)務預算(suan)、內(nei)(nei)(nei)部(bu)往來、財(cai)務決算(suan)、原材料(liao)倉儲(chu)管(guan)(guan)(guan)理(li)(li)(li)及其管(guan)(guan)(guan)理(li)(li)(li)制(zhi)度等(deng)執行情況，結(jie)合外部(bu)審(shen)計(ji)報告、有關法(fa)律、法(fa)規(gui)和集(ji)團(tuan)規(gui)章制(zhi)度的(de)規(gui)定(ding)(ding)，開展了內(nei)(nei)(nei)部(bu)審(shen)計(ji)工(gong)作。通過內(nei)(nei)(nei)部(bu)審(shen)計(ji)發現(xian)集(ji)團(tuan)今年主要解(jie)決了：對管(guan)(guan)(guan)道安裝(zhuang)公司111個(ge)歷(li)史遺留項目的(de)整理(li)(li)(li)；根(gen)據“固定(ding)(ding)資(zi)產(chan)管(guan)(guan)(guan)理(li)(li)(li)辦法(fa)”通過近一年的(de)現(xian)場(chang)復核登記，實(shi)(shi)物(wu)、賬(zhang)(zhang)冊(ce)、卡片整理(li)(li)(li)，已完成集(ji)團(tuan)固定(ding)(ding)資(zi)產(chan)管(guan)(guan)(guan)理(li)(li)(li)工(gong)作，基本(ben)實(shi)(shi)現(xian)“賬(zhang)(zhang)、卡、物(wu)”的(de)動態一致(zhi)；規(gui)范了內(nei)(nei)(nei)部(bu)往來賬(zhang)(zhang)的(de)管(guan)(guan)(guan)理(li)(li)(li)；加強了限(xian)額以(yi)下采購項目的(de)管(guan)(guan)(guan)理(li)(li)(li)，增(zeng)訂了“零(ling)星工(gong)程管(guan)(guan)(guan)理(li)(li)(li)辦法(fa)”，同時為進一步落實(shi)(shi)招(zhao)投標工(gong)作中的(de).三(san)權分離加強標后的(de)管(guan)(guan)(guan)理(li)(li)(li)，新制(zhi)定(ding)(ding)集(ji)團(tuan)公司“招(zhao)投標標后管(guan)(guan)(guan)理(li)(li)(li)實(shi)(shi)施細則”等(deng)。

　　五、今后工作打算

　　重(zhong)視審(shen)計(ji)(ji)(ji)成果的(de)(de)(de)運(yun)用，把(ba)深化審(shen)計(ji)(ji)(ji)成果運(yun)用作(zuo)為(wei)新形勢下審(shen)計(ji)(ji)(ji)辦的(de)(de)(de)一項(xiang)重(zhong)要責任，為(wei)領(ling)導(dao)決策切實履(lv)行(xing)起參謀、保障的(de)(de)(de)作(zuo)用。在審(shen)計(ji)(ji)(ji)工(gong)作(zuo)實施過程和(he)審(shen)計(ji)(ji)(ji)結果的(de)(de)(de)綜合(he)分析(xi)(xi)中(zhong)，運(yun)用內控制度(du)審(shen)計(ji)(ji)(ji)理(li)論，堅(jian)持把(ba)加強對審(shen)計(ji)(ji)(ji)情(qing)況的(de)(de)(de)綜合(he)分析(xi)(xi)研究與(yu)信息反(fan)饋作(zuo)為(wei)管(guan)理(li)與(yu)決策的(de)(de)(de)切入點，從不同(tong)側面、不同(tong)角度(du)對審(shen)計(ji)(ji)(ji)情(qing)況進(jin)行(xing)綜合(he)分析(xi)(xi)研究，及時發現和(he)反(fan)映經營活動中(zhong)帶有普遍性、典型性、傾向性和(he)苗頭(tou)性的(de)(de)(de)問題，注意發現管(guan)理(li)中(zhong)的(de)(de)(de)薄弱環節和(he)存在問題，從制度(du)和(he)機制上提出(chu)解決問題的(de)(de)(de)意見和(he)建(jian)議，使審(shen)計(ji)(ji)(ji)結論和(he)審(shen)計(ji)(ji)(ji)成果得到充(chong)分運(yun)用。

年度內部審計工作總結8

　　一、堅持“圍繞中心、服務大局”，積極開展內部審計工作

　　全市(shi)內審機(ji)構緊密圍繞本(ben)(ben)部(bu)門(men)、本(ben)(ben)單(dan)位的(de)中心工(gong)作，以促進加強單(dan)位內部(bu)管理和控制、提高經濟效益和反腐倡廉為重點(dian)，積極進行工(gong)作重點(dian)“轉型(xing)”，認真開展審計(ji)工(gong)作。

　　一(yi)是積極開(kai)(kai)展內(nei)控(kong)制(zhi)度評(ping)(ping)審(shen)(shen)(shen)和(he)制(zhi)度建設(she)工(gong)(gong)作(zuo)。全(quan)市內(nei)部(bu)(bu)審(shen)(shen)(shen)計(ji)機構利(li)用對本單(dan)位、本企業(ye)(ye)的(de)(de)(de)(de)經營管(guan)理(li)(li)流(liu)程以及內(nei)控(kong)制(zhi)度執行(xing)(xing)(xing)中(zhong)的(de)(de)(de)(de)重要環(huan)節(jie)和(he)關鍵點比較熟悉的(de)(de)(de)(de)優勢，xx年共開(kai)(kai)展了(le)(le)(le)206項內(nei)控(kong)制(zhi)度執行(xing)(xing)(xing)情況的(de)(de)(de)(de)評(ping)(ping)審(shen)(shen)(shen)工(gong)(gong)作(zuo)。其中(zhong)合(he)肥供(gong)電(dian)公司組(zu)織(zhi)開(kai)(kai)展了(le)(le)(le)對市公司的(de)(de)(de)(de)固定(ding)資(zi)(zi)產(chan)管(guan)理(li)(li)，對三縣公司的(de)(de)(de)(de)貨幣資(zi)(zi)金(jin)、物資(zi)(zi)管(guan)理(li)(li)和(he)鄉鎮供(gong)電(dian)所管(guan)理(li)(li)實施(shi)了(le)(le)(le)內(nei)控(kong)評(ping)(ping)價。按(an)照(zhao)內(nei)控(kong)評(ping)(ping)價體系指標(biao)進(jin)行(xing)(xing)(xing)了(le)(le)(le)打分，針對貨幣資(zi)(zi)金(jin)和(he)物資(zi)(zi)管(guan)理(li)(li)存(cun)在著(zhu)比較大的(de)(de)(de)(de)風(feng)險，提出(chu)了(le)(le)(le)加(jia)強管(guan)理(li)(li)的(de)(de)(de)(de)6條意見，并專題(ti)向公司領導提交了(le)(le)(le)綜合(he)審(shen)(shen)(shen)計(ji)報告(gao)。市公安局為進(jin)一(yi)步規(gui)范(fan)建設(she)工(gong)(gong)程竣(jun)工(gong)(gong)決算(suan)審(shen)(shen)(shen)計(ji)費收(shou)取標(biao)準(zhun)，制(zhi)定(ding)了(le)(le)(le)《關于(yu)調(diao)整建設(she)項目竣(jun)工(gong)(gong)決算(suan)審(shen)(shen)(shen)計(ji)費收(shou)取標(biao)準(zhun)的(de)(de)(de)(de)規(gui)定(ding)》(合(he)公通[xx]18號文(wen)件)，強化了(le)(le)(le)內(nei)部(bu)(bu)建設(she)項目的(de)(de)(de)(de)資(zi)(zi)金(jin)、竣(jun)工(gong)(gong)決算(suan)的(de)(de)(de)(de)審(shen)(shen)(shen)計(ji)監督(du)和(he)管(guan)理(li)(li)，提高(gao)了(le)(le)(le)建設(she)項目資(zi)(zi)金(jin)效益，發揮(hui)了(le)(le)(le)制(zhi)度保(bao)障作(zuo)用。合(he)肥科(ke)技農村(cun)商(shang)(shang)業(ye)(ye)銀行(xing)(xing)(xing)按(an)照(zhao)《合(he)肥科(ke)技農村(cun)商(shang)(shang)業(ye)(ye)銀行(xing)(xing)(xing)審(shen)(shen)(shen)計(ji)檢(jian)查實施(shi)辦法(fa)》、《合(he)肥科(ke)技農村(cun)商(shang)(shang)業(ye)(ye)銀行(xing)(xing)(xing)審(shen)(shen)(shen)計(ji)稽核(he)(he)部(bu)(bu)崗位職(zhi)責(ze)及內(nei)部(bu)(bu)操(cao)作(zuo)流(liu)程》等制(zhi)度加(jia)強內(nei)部(bu)(bu)管(guan)理(li)(li)并優化操(cao)作(zuo)流(liu)程，進(jin)一(yi)步明確任務分工(gong)(gong)，界定(ding)每個環(huan)節(jie)崗位責(ze)任，讓稽核(he)(he)人員各履其職(zhi)、各負其責(ze)，促進(jin)了(le)(le)(le)稽核(he)(he)工(gong)(gong)作(zuo)質量的(de)(de)(de)(de)提高(gao)。合(he)肥市第二(er)(er)人民(min)醫院(yuan)按(an)照(zhao)衛(wei)生(sheng)部(bu)(bu)頒(ban)布的(de)(de)(de)(de)《衛(wei)生(sheng)系統(tong)內(nei)部(bu)(bu)審(shen)(shen)(shen)計(ji)規(gui)定(ding)》，成立了(le)(le)(le)獨立的(de)(de)(de)(de)內(nei)審(shen)(shen)(shen)室，配備了(le)(le)(le)兩名專職(zhi)內(nei)審(shen)(shen)(shen)人員，加(jia)強了(le)(le)(le)對醫療收(shou)費、一(yi)次性耗材(cai)收(shou)費等工(gong)(gong)作(zuo)的(de)(de)(de)(de)監督(du)檢(jian)查，制(zhi)定(ding)了(le)(le)(le)《二(er)(er)院(yuan)內(nei)審(shen)(shen)(shen)工(gong)(gong)作(zuo)職(zhi)責(ze)(細則(ze))》等制(zhi)度，使內(nei)審(shen)(shen)(shen)工(gong)(gong)作(zuo)有(you)法(fa)可依、有(you)章(zhang)可循，成效顯著(zhu)。

　　二是突出(chu)建(jian)(jian)(jian)設項(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)目(mu)(mu)審(shen)計(ji)(ji)(ji)。為了節(jie)(jie)約建(jian)(jian)(jian)設資(zi)金(jin)(jin)(jin)，全市各內審(shen)機構都針對(dui)本(ben)單位的建(jian)(jian)(jian)設熱點，積(ji)極地開展建(jian)(jian)(jian)設項(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)目(mu)(mu)審(shen)計(ji)(ji)(ji)。據不完全統計(ji)(ji)(ji)，到(dao)12月底，內審(shen)機構已審(shen)計(ji)(ji)(ji)建(jian)(jian)(jian)設項(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)目(mu)(mu)5906個(ge)。合(he)(he)肥電信分(fen)公司(si)審(shen)計(ji)(ji)(ji)部xx年繼續嚴把(ba)審(shen)計(ji)(ji)(ji)質量關，嚴格按照省公司(si)的要求，對(dui)具備條件(jian)的工(gong)(gong)程(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)項(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)目(mu)(mu)做到(dao)100%審(shen)計(ji)(ji)(ji)，截(jie)止到(dao)11月底統計(ji)(ji)(ji)，共審(shen)計(ji)(ji)(ji)認定(ding)(ding)通(tong)信工(gong)(gong)程(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)項(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)目(mu)(mu)4299項(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)，工(gong)(gong)程(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)送(song)(song)審(shen)總(zong)金(jin)(jin)(jin)額(e)11308.72萬(wan)(wan)(wan)元(yuan)(yuan)，審(shen)減(jian)406.84萬(wan)(wan)(wan)元(yuan)(yuan)。建(jian)(jian)(jian)筑安裝工(gong)(gong)程(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)66項(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)，送(song)(song)審(shen)金(jin)(jin)(jin)額(e)309.24萬(wan)(wan)(wan)元(yuan)(yuan)，審(shen)減(jian)45.88萬(wan)(wan)(wan)元(yuan)(yuan)。安徽中煙工(gong)(gong)業公司(si)合(he)(he)肥卷煙廠基建(jian)(jian)(jian)及(ji)零星(xing)維(wei)修送(song)(song)審(shen)工(gong)(gong)程(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)233個(ge)，送(song)(song)審(shen)金(jin)(jin)(jin)額(e)1593.79萬(wan)(wan)(wan)元(yuan)(yuan)，審(shen)減(jian)額(e)243.66萬(wan)(wan)(wan)元(yuan)(yuan),審(shen)減(jian)率15%;合(he)(he)肥市建(jian)(jian)(jian)設投資(zi)控股(集團(tuan))有限公司(si)接審(shen)項(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)目(mu)(mu)121個(ge)，涉(she)及(ji)工(gong)(gong)程(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)86項(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)，送(song)(song)審(shen)金(jin)(jin)(jin)額(e)64080.3萬(wan)(wan)(wan)元(yuan)(yuan)，部分(fen)已審(shen)定(ding)(ding)項(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)目(mu)(mu)的核(he)減(jian)率達(da)20%;合(he)(he)肥市公安局審(shen)計(ji)(ji)(ji)處(chu)實施工(gong)(gong)程(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)竣工(gong)(gong)決算審(shen)計(ji)(ji)(ji)68項(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)，送(song)(song)審(shen)金(jin)(jin)(jin)額(e)4690.5萬(wan)(wan)(wan)元(yuan)(yuan)，審(shen)減(jian)額(e)839.8萬(wan)(wan)(wan)元(yuan)(yuan)，審(shen)減(jian)率17.9%。通(tong)過對(dui)基建(jian)(jian)(jian)工(gong)(gong)程(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)項(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)目(mu)(mu)的審(shen)計(ji)(ji)(ji)，有效(xiao)地防止了建(jian)(jian)(jian)設工(gong)(gong)程(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)項(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)目(mu)(mu)高(gao)估冒算行為，保(bao)證了工(gong)(gong)程(cheng)(cheng)(cheng)(cheng)項(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)目(mu)(mu)質量，節(jie)(jie)約了建(jian)(jian)(jian)設資(zi)金(jin)(jin)(jin)，發揮(hui)了內部審(shen)計(ji)(ji)(ji)監督(du)與服務的功(gong)能。

　　三是繼續完善財務收支(zhi)(zhi)(zhi)審(shen)(shen)計(ji)。全市(shi)內審(shen)(shen)機構加強了(le)(le)對財務收支(zhi)(zhi)(zhi)真實性(xing)和合法性(xing)的(de)(de)(de)檢查監督(du)，累(lei)計(ji)完成財務收支(zhi)(zhi)(zhi)審(shen)(shen)計(ji)214項，促進(jin)了(le)(le)各(ge)單(dan)位財務管理工(gong)作(zuo)的(de)(de)(de)規范(fan)化(hua)。合肥新站試驗區財政(zheng)(zheng)局(ju)對政(zheng)(zheng)府采購(gou)環節(jie)，注意(yi)(yi)嚴(yan)格(ge)把(ba)關，極(ji)力提升采購(gou)資(zi)(zi)金節(jie)約(yue)效率，強化(hua)對政(zheng)(zheng)府采購(gou)的(de)(de)(de)監管。截至xx年(nian)10月(yue)份(fen)，全區自行(xing)采購(gou)預(yu)算0.1082億元，實際支(zhi)(zhi)(zhi)付0.0809億元，節(jie)約(yue)資(zi)(zi)金273萬元，資(zi)(zi)金節(jie)約(yue)率高(gao)達25.23%。廬陽(yang)區大楊鎮(zhen)對鎮(zhen)吳郢(ying)社(she)(she)(she)(she)居(ju)(ju)委(wei)(wei)(wei)、五(wu)里拐社(she)(she)(she)(she)居(ju)(ju)委(wei)(wei)(wei)、夾塘(tang)社(she)(she)(she)(she)居(ju)(ju)委(wei)(wei)(wei)、草塘(tang)社(she)(she)(she)(she)居(ju)(ju)委(wei)(wei)(wei)、龍王社(she)(she)(she)(she)居(ju)(ju)委(wei)(wei)(wei)、高(gao)橋社(she)(she)(she)(she)居(ju)(ju)委(wei)(wei)(wei)、照山社(she)(she)(she)(she)居(ju)(ju)委(wei)(wei)(wei)、王墩社(she)(she)(she)(she)居(ju)(ju)委(wei)(wei)(wei)、大楊村(cun)(cun)、十張村(cun)(cun)、謝崗村(cun)(cun)、崗西(xi)村(cun)(cun)、水庫村(cun)(cun)計(ji)13個村(cun)(cun)居(ju)(ju)xx年(nian)1-6月(yue)份(fen)財務收支(zhi)(zhi)(zhi)情況進(jin)行(xing)了(le)(le)審(shen)(shen)計(ji)。市(shi)公路局(ju)對所屬11個單(dan)位xx年(nian)財務收支(zhi)(zhi)(zhi)進(jin)行(xing)了(le)(le)全面(mian)審(shen)(shen)計(ji),審(shen)(shen)計(ji)面(mian)為100%,通過審(shen)(shen)計(ji)，發(fa)現問題36個，提出審(shen)(shen)計(ji)意(yi)(yi)見38條，所審(shen)(shen)項目均下發(fa)了(le)(le)審(shen)(shen)計(ji)意(yi)(yi)見書，并(bing)進(jin)行(xing)跟蹤(zong)落實。

　　四(si)是(shi)大力(li)(li)開展(zhan)經(jing)(jing)(jing)濟(ji)責(ze)(ze)任(ren)(ren)審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)。據統(tong)計(ji)(ji)(ji)(ji)，全市(shi)內審(shen)(shen)機(ji)構已對(dui)196個縣以(yi)下領(ling)導干(gan)部(bu)和(he)企業(ye)(ye)領(ling)導人員開展(zhan)了(le)(le)(le)經(jing)(jing)(jing)濟(ji)責(ze)(ze)任(ren)(ren)審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)。通過(guo)審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)，強化了(le)(le)(le)領(ling)導干(gan)部(bu)和(he)企業(ye)(ye)領(ling)導人員的經(jing)(jing)(jing)濟(ji)責(ze)(ze)任(ren)(ren)意(yi)識、自我(wo)約束意(yi)識，促進(jin)了(le)(le)(le)黨風廉政(zheng)建設(she)。如(ru)市(shi)郵政(zheng)局(ju)(ju)(ju)xx年以(yi)財務收支(zhi)審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)為基儲(chu)經(jing)(jing)(jing)濟(ji)責(ze)(ze)任(ren)(ren)審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)為重(zhong)點(dian)，實施了(le)(le)(le)對(dui)蜀(shu)(shu)山區局(ju)(ju)(ju)局(ju)(ju)(ju)長、包河區局(ju)(ju)(ju)局(ju)(ju)(ju)長的任(ren)(ren)中經(jing)(jing)(jing)濟(ji)責(ze)(ze)任(ren)(ren)審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)，努力(li)(li)做到三個結合(he)，即經(jing)(jing)(jing)濟(ji)責(ze)(ze)任(ren)(ren)審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)與(yu)財務收支(zhi)審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)相(xiang)結合(he);經(jing)(jing)(jing)濟(ji)責(ze)(ze)任(ren)(ren)審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)與(yu)廉政(zheng)工作相(xiang)結合(he);經(jing)(jing)(jing)濟(ji)責(ze)(ze)任(ren)(ren)審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)與(yu)職業(ye)(ye)素質相(xiang)結合(he)。市(shi)建委、市(shi)民政(zheng)局(ju)(ju)(ju)、市(shi)教育局(ju)(ju)(ju)、市(shi)衛生局(ju)(ju)(ju)、市(shi)園林局(ju)(ju)(ju)、瑤海區、廬陽區大楊(yang)鎮、百大集團、四(si)方集團、市(shi)公路局(ju)(ju)(ju)、蜀(shu)(shu)山區教育局(ju)(ju)(ju)等單位，也(ye)積極開展(zhan)經(jing)(jing)(jing)濟(ji)責(ze)(ze)任(ren)(ren)審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)，切實使經(jing)(jing)(jing)濟(ji)責(ze)(ze)任(ren)(ren)審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)成為正確(que)評(ping)價被審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)人員任(ren)(ren)期(qi)經(jing)(jing)(jing)濟(ji)責(ze)(ze)任(ren)(ren)、人事部(bu)門(men)考核任(ren)(ren)用干(gan)部(bu)、紀檢(jian)監察部(bu)門(men)抓黨風廉政(zheng)建設(she)的重(zhong)要依據。

　　五是(shi)加強合(he)(he)(he)同(tong)(tong)管理(li)工作。安徽(hui)中煙(yan)工業公(gong)司(si)合(he)(he)(he)肥卷煙(yan)廠審(shen)計(ji)部為了(le)(le)維(wei)護(hu)企(qi)(qi)業經濟(ji)利益(yi)及合(he)(he)(he)法權益(yi)，嚴格(ge)按照(zhao)合(he)(he)(he)同(tong)(tong)法規(gui)定，對(dui)企(qi)(qi)業涉外的所有(you)(you)協議、合(he)(he)(he)同(tong)(tong)進行認真審(shen)核(he)(he)、嚴格(ge)把關(guan)，全(quan)(quan)年(nian)共審(shen)核(he)(he)審(shen)簽經濟(ji)合(he)(he)(he)同(tong)(tong)342份，金額(e)達8690.90萬元，無違約合(he)(he)(he)同(tong)(tong)發(fa)生(sheng)，很好的規(gui)避了(le)(le)合(he)(he)(he)同(tong)(tong)風險。安徽(hui)氯堿法規(gui)審(shen)計(ji)部截至xx年(nian)11月底共審(shen)核(he)(he)集團、錦(jin)邦等5個公(gong)司(si)的合(he)(he)(he)同(tong)(tong)1742份，合(he)(he)(he)同(tong)(tong)進展報(bao)告(gao)259份。合(he)(he)(he)肥市建設投(tou)資控股(集團)有(you)(you)限公(gong)司(si)嚴格(ge)按照(zhao)《集團公(gong)司(si)合(he)(he)(he)同(tong)(tong)管理(li)暫行辦法》規(gui)范合(he)(he)(he)同(tong)(tong)的訂立、審(shen)查(cha)，從維(wei)護(hu)公(gong)司(si)利益(yi)角度出發(fa)，修改不(bu)合(he)(he)(he)法不(bu)合(he)(he)(he)規(gui)之處，避免潛(qian)在風險，全(quan)(quan)年(nian)共審(shen)查(cha)合(he)(he)(he)同(tong)(tong)300余份，較好地履行了(le)(le)風險控制職(zhi)能。

　　二、突出服務理念，努力推進內審協會建設

　　合(he)肥(fei)市(shi)內審(shen)協(xie)會在(zai)市(shi)審(shen)計(ji)局的(de)(de)領導下，在(zai)各內審(shen)協(xie)會會員單位和理(li)事的(de)(de)共(gong)同參與下，在(zai)市(shi)審(shen)計(ji)局機(ji)關各部門的(de)(de)'大力支持和配合(he)下，認真履行章程賦予的(de)(de)義務，全面實(shi)施協(xie)會年初制定的(de)(de)工作方針和計(ji)劃，突出重(zhong)點(dian)，講求(qiu)實(shi)效，充分發揮好橋梁紐帶作用(yong)，切實(shi)履行好管理(li)、協(xie)調、服(fu)務、交流職責。一年來，市(shi)內審(shen)協(xie)會以(yi)服(fu)務為理(li)念(nian)，主要做了以(yi)下工作。

　　一(yi)是推(tui)進內(nei)(nei)(nei)(nei)(nei)(nei)部(bu)(bu)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)職業化(hua)(hua)(hua)(hua)建設(she)。第一(yi)，抓(zhua)好(hao)內(nei)(nei)(nei)(nei)(nei)(nei)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)人(ren)(ren)(ren)員(yuan)(yuan)(yuan)繼續(xu)教育和(he)培(pei)(pei)訓(xun)工(gong)作(zuo)(zuo)，促(cu)進內(nei)(nei)(nei)(nei)(nei)(nei)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)人(ren)(ren)(ren)員(yuan)(yuan)(yuan)職業化(hua)(hua)(hua)(hua)水平的(de)(de)(de)(de)(de)提(ti)高(gao)。根據安徽省(sheng)內(nei)(nei)(nei)(nei)(nei)(nei)部(bu)(bu)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)師協會(hui)和(he)合肥市(shi)(shi)內(nei)(nei)(nei)(nei)(nei)(nei)部(bu)(bu)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)協會(hui)xx年工(gong)作(zuo)(zuo)要點的(de)(de)(de)(de)(de)要求(qiu)，圍繞省(sheng)市(shi)(shi)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)機關開(kai)展的(de)(de)(de)(de)(de)“審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)質(zhi)(zhi)量年”活動(dong)，組織了(le)一(yi)系(xi)列活動(dong)，進一(yi)步規范審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)行為，推(tui)動(dong)內(nei)(nei)(nei)(nei)(nei)(nei)部(bu)(bu)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)工(gong)作(zuo)(zuo)發展。xx年5月，市(shi)(shi)內(nei)(nei)(nei)(nei)(nei)(nei)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)協會(hui)舉辦了(le)一(yi)期全市(shi)(shi)內(nei)(nei)(nei)(nei)(nei)(nei)部(bu)(bu)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)質(zhi)(zhi)量管理(li)(li)培(pei)(pei)訓(xun)班，全市(shi)(shi)各單位(wei)內(nei)(nei)(nei)(nei)(nei)(nei)部(bu)(bu)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)人(ren)(ren)(ren)員(yuan)(yuan)(yuan)參(can)(can)學(xue)的(de)(de)(de)(de)(de)積極性(xing)非常高(gao)，共有260余人(ren)(ren)(ren)參(can)(can)加(jia)了(le)培(pei)(pei)訓(xun)，創(chuang)下了(le)內(nei)(nei)(nei)(nei)(nei)(nei)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)人(ren)(ren)(ren)員(yuan)(yuan)(yuan)參(can)(can)學(xue)之最(zui)。開(kai)班時，市(shi)(shi)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)局(ju)(ju)吳利林局(ju)(ju)長(chang)親臨致辭，對參(can)(can)學(xue)人(ren)(ren)(ren)員(yuan)(yuan)(yuan)是一(yi)個極大(da)的(de)(de)(de)(de)(de)鼓舞。培(pei)(pei)訓(xun)班聘請(qing)了(le)安徽財(cai)經大(da)學(xue)老師和(he)省(sheng)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)廳的(de)(de)(de)(de)(de)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)專家授課，系(xi)統地學(xue)習了(le)內(nei)(nei)(nei)(nei)(nei)(nei)部(bu)(bu)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)項目質(zhi)(zhi)量管理(li)(li)、內(nei)(nei)(nei)(nei)(nei)(nei)部(bu)(bu)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)文書(shu)規范化(hua)(hua)(hua)(hua)，審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)信息化(hua)(hua)(hua)(hua)等內(nei)(nei)(nei)(nei)(nei)(nei)容，為提(ti)高(gao)全市(shi)(shi)內(nei)(nei)(nei)(nei)(nei)(nei)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)人(ren)(ren)(ren)員(yuan)(yuan)(yuan)的(de)(de)(de)(de)(de)專業素質(zhi)(zhi)和(he)業務(wu)技能(neng)，建立健全內(nei)(nei)(nei)(nei)(nei)(nei)部(bu)(bu)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)制度，促(cu)進全市(shi)(shi)內(nei)(nei)(nei)(nei)(nei)(nei)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)工(gong)作(zuo)(zuo)的(de)(de)(de)(de)(de)規范化(hua)(hua)(hua)(hua)、制度化(hua)(hua)(hua)(hua)、科學(xue)化(hua)(hua)(hua)(hua)和(he)職業化(hua)(hua)(hua)(hua)水平起(qi)到了(le)積極的(de)(de)(de)(de)(de)作(zuo)(zuo)用。第二，繼續(xu)做好(hao)cia考試的(de)(de)(de)(de)(de)宣傳(chuan)、報名(ming)工(gong)作(zuo)(zuo)。cia是國(guo)際內(nei)(nei)(nei)(nei)(nei)(nei)部(bu)(bu)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)專家的(de)(de)(de)(de)(de)標志(zhi)，是提(ti)高(gao)內(nei)(nei)(nei)(nei)(nei)(nei)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)人(ren)(ren)(ren)員(yuan)(yuan)(yuan)素質(zhi)(zhi)的(de)(de)(de)(de)(de)一(yi)條重要途(tu)徑。市(shi)(shi)內(nei)(nei)(nei)(nei)(nei)(nei)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)協會(hui)為組織宣傳(chuan)、報名(ming)工(gong)作(zuo)(zuo)投入了(le)很(hen)大(da)精力，xx年共組織了(le)30人(ren)(ren)(ren)參(can)(can)加(jia)考試。

　　二是開(kai)展優(you)秀內(nei)(nei)部(bu)(bu)審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)項目(mu)評(ping)(ping)比和內(nei)(nei)部(bu)(bu)審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)理(li)論(lun)研(yan)討(tao)。為進一步(bu)推動內(nei)(nei)部(bu)(bu)審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)工作發展，合(he)肥市內(nei)(nei)審(shen)(shen)(shen)協(xie)會積極(ji)(ji)組(zu)織全市各內(nei)(nei)部(bu)(bu)審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)單位積極(ji)(ji)參(can)加省內(nei)(nei)部(bu)(bu)審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)師(shi)協(xie)會組(zu)織開(kai)展的(de)(de)(de)(de)xx—xx年以來全省優(you)秀內(nei)(nei)部(bu)(bu)審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)項目(mu)的(de)(de)(de)(de)評(ping)(ping)選(xuan)，以及(ji)xx年《風(feng)險(xian)導向審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)在審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)風(feng)險(xian)管理(li)中(zhong)的(de)(de)(de)(de)應用(yong)(yong)》和《內(nei)(nei)部(bu)(bu)審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)質量控制(zhi)與管理(li)》兩個(ge)課題的(de)(de)(de)(de)理(li)論(lun)研(yan)討(tao)。合(he)肥供電公(gong)司審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)部(bu)(bu)組(zu)織實施(shi)的(de)(de)(de)(de)“固定資產內(nei)(nei)控管理(li)審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)”項目(mu)被評(ping)(ping)為全省優(you)秀內(nei)(nei)部(bu)(bu)審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)項目(mu)一等獎(jiang)(jiang)并獲通報(bao)表彰，合(he)肥供電公(gong)司楊曉榮、李國勛撰(zhuan)(zhuan)寫的(de)(de)(de)(de)《風(feng)險(xian)導向審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)與企業(ye)風(feng)險(xian)管理(li)的(de)(de)(de)(de)相(xiang)互應用(yong)(yong)》和合(he)肥科技農(nong)村(cun)商業(ye)銀行包少(shao)書、蔣四寶撰(zhuan)(zhuan)寫的(de)(de)(de)(de)《試(shi)論(lun)商業(ye)銀行如何加強(qiang)內(nei)(nei)部(bu)(bu)審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)機構質量控制(zhi)》等8篇論(lun)文獲獎(jiang)(jiang)并通報(bao)表彰，其中(zhong)二等獎(jiang)(jiang)1篇，三等獎(jiang)(jiang)2篇，優(you)秀獎(jiang)(jiang)5篇。

年度內部審計工作總結9

　　我市(shi)(shi)的(de)(de)內(nei)(nei)(nei)部審(shen)(shen)計(ji)工作(zuo)(zuo)在市(shi)(shi)委、市(shi)(shi)政(zheng)府和(he)省審(shen)(shen)計(ji)廳的(de)(de)正確領導下(xia)，在各內(nei)(nei)(nei)審(shen)(shen)單位領導的(de)(de)重視支(zhi)持下(xia)，緊密圍繞我市(shi)(shi)現代(dai)化濱湖(hu)大城(cheng)市(shi)(shi)建(jian)設這個(ge)中心，進(jin)一步拓(tuo)展(zhan)(zhan)工作(zuo)(zuo)思路，積極推進(jin)內(nei)(nei)(nei)部審(shen)(shen)計(ji)工作(zuo)(zuo)從以真實性、合(he)規性為主的(de)(de)財(cai)務(wu)(wu)審(shen)(shen)計(ji)向財(cai)務(wu)(wu)審(shen)(shen)計(ji)與管理(li)審(shen)(shen)計(ji)并(bing)重的(de)(de)轉型(xing)，把內(nei)(nei)(nei)審(shen)(shen)工作(zuo)(zuo)的(de)(de)出發點(dian)和(he)落腳點(dian)放在促(cu)進(jin)發展(zhan)(zhan)、促(cu)進(jin)管理(li)、促(cu)進(jin)提高效益，強化內(nei)(nei)(nei)部控制、防范風險上(shang)，開展(zhan)(zhan)了(le)各種形式(shi)的(de)(de)內(nei)(nei)(nei)部審(shen)(shen)計(ji)監督(du)工作(zuo)(zuo)，取得(de)了(le)明顯的(de)(de)成(cheng)績(ji)。據不(bu)完(wan)全統計(ji)，全市(shi)(shi)215家(jia)內(nei)(nei)(nei)審(shen)(shen)機(ji)構(gou)共完(wan)成(cheng)審(shen)(shen)計(ji)項目(mu)6819項，查(cha)出損(sun)失浪費(fei)2488萬元(yuan)，增加效益13008萬元(yuan)，提出建(jian)議意(yi)見被采(cai)納1386條。內(nei)(nei)(nei)部審(shen)(shen)計(ji)工作(zuo)(zuo)已成(cheng)為部門和(he)單位內(nei)(nei)(nei)部嚴肅財(cai)經(jing)紀律(lv)、加強內(nei)(nei)(nei)控管理(li)、維護(hu)經(jing)濟(ji)秩序、促(cu)進(jin)黨風廉(lian)政(zheng)建(jian)設的(de)(de)一個(ge)重要(yao)手段，為服務(wu)(wu)合(he)肥經(jing)濟(ji)跨越式(shi)發展(zhan)(zhan)、構(gou)建(jian)和(he)諧社會發揮了(le)積極的(de)(de)作(zuo)(zuo)用。

　　一、堅持“圍繞中心、服務大局”，積極開展內部審計工作

　　全(quan)市內審機構緊(jin)密圍繞本部門、本單位的中心工(gong)作(zuo)，以促進加強單位內部管理和控制、提高經濟(ji)效(xiao)益和反腐倡廉為重點(dian)，積極進行工(gong)作(zuo)重點(dian)“轉型”，認(ren)真開展審計工(gong)作(zuo)。

　　一(yi)是積(ji)極開展(zhan)內(nei)(nei)(nei)控制(zhi)(zhi)度(du)(du)評(ping)(ping)審(shen)(shen)(shen)(shen)和制(zhi)(zhi)度(du)(du)建設工(gong)作(zuo)。全市(shi)內(nei)(nei)(nei)部(bu)審(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)機構(gou)利用(yong)對本單位(wei)、本企(qi)業的(de)(de)經營管(guan)(guan)理(li)(li)(li)流(liu)程以及(ji)內(nei)(nei)(nei)控制(zhi)(zhi)度(du)(du)執(zhi)(zhi)行(xing)(xing)(xing)中的(de)(de)重要環(huan)節和關(guan)鍵點(dian)比(bi)(bi)較熟悉的(de)(de)優(you)勢，20xx年共(gong)開展(zhan)了(le)(le)(le)(le)206項(xiang)內(nei)(nei)(nei)控制(zhi)(zhi)度(du)(du)執(zhi)(zhi)行(xing)(xing)(xing)情況的(de)(de)評(ping)(ping)審(shen)(shen)(shen)(shen)工(gong)作(zuo)。其中合肥供(gong)電公(gong)司(si)組織開展(zhan)了(le)(le)(le)(le)對市(shi)公(gong)司(si)的(de)(de)固(gu)定資產管(guan)(guan)理(li)(li)(li)，對三縣公(gong)司(si)的(de)(de)貨幣資金、物資管(guan)(guan)理(li)(li)(li)和鄉(xiang)鎮(zhen)供(gong)電所管(guan)(guan)理(li)(li)(li)實施了(le)(le)(le)(le)內(nei)(nei)(nei)控評(ping)(ping)價(jia)。按(an)照(zhao)內(nei)(nei)(nei)控評(ping)(ping)價(jia)體系指標(biao)進行(xing)(xing)(xing)了(le)(le)(le)(le)打分，針對貨幣資金和物資管(guan)(guan)理(li)(li)(li)存在著(zhu)比(bi)(bi)較大的(de)(de)風險，提(ti)出了(le)(le)(le)(le)加強管(guan)(guan)理(li)(li)(li)的(de)(de)6條意見，并專(zhuan)題向公(gong)司(si)領導提(ti)交了(le)(le)(le)(le)綜合審(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)報(bao)告。市(shi)公(gong)安局(ju)為進一(yi)步規范建設工(gong)程竣(jun)工(gong)決(jue)算審(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)費收(shou)取(qu)標(biao)準(zhun)，制(zhi)(zhi)定了(le)(le)(le)(le)《關(guan)于調整建設項(xiang)目竣(jun)工(gong)決(jue)算審(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)費收(shou)取(qu)標(biao)準(zhun)的(de)(de).規定》（合公(gong)通［20xx］18號文件），強化了(le)(le)(le)(le)內(nei)(nei)(nei)部(bu)建設項(xiang)目的(de)(de)資金、竣(jun)工(gong)決(jue)算的(de)(de)審(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)監(jian)(jian)督(du)和管(guan)(guan)理(li)(li)(li)，提(ti)高了(le)(le)(le)(le)建設項(xiang)目資金效(xiao)益，發揮了(le)(le)(le)(le)制(zhi)(zhi)度(du)(du)保障作(zuo)用(yong)。合肥科技農(nong)(nong)村商業銀行(xing)(xing)(xing)按(an)照(zhao)《合肥科技農(nong)(nong)村商業銀行(xing)(xing)(xing)審(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)檢查實施辦法》、《合肥科技農(nong)(nong)村商業銀行(xing)(xing)(xing)審(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)稽(ji)(ji)核部(bu)崗位(wei)職責(ze)及(ji)內(nei)(nei)(nei)部(bu)操作(zuo)流(liu)程》等制(zhi)(zhi)度(du)(du)加強內(nei)(nei)(nei)部(bu)管(guan)(guan)理(li)(li)(li)并優(you)化操作(zuo)流(liu)程，進一(yi)步明確(que)任(ren)務分工(gong)，界定每個環(huan)節崗位(wei)責(ze)任(ren)，讓稽(ji)(ji)核人(ren)員(yuan)各(ge)履其職、各(ge)負其責(ze)，促進了(le)(le)(le)(le)稽(ji)(ji)核工(gong)作(zuo)質量的(de)(de)提(ti)高。合肥市(shi)第二人(ren)民醫(yi)院按(an)照(zhao)衛生部(bu)頒布的(de)(de)《衛生系統內(nei)(nei)(nei)部(bu)審(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)規定》，成立了(le)(le)(le)(le)獨(du)立的(de)(de)內(nei)(nei)(nei)審(shen)(shen)(shen)(shen)室，配備了(le)(le)(le)(le)兩(liang)名專(zhuan)職內(nei)(nei)(nei)審(shen)(shen)(shen)(shen)人(ren)員(yuan)，加強了(le)(le)(le)(le)對醫(yi)療收(shou)費、一(yi)次(ci)性耗材(cai)收(shou)費等工(gong)作(zuo)的(de)(de)監(jian)(jian)督(du)檢查，制(zhi)(zhi)定了(le)(le)(le)(le)《二院內(nei)(nei)(nei)審(shen)(shen)(shen)(shen)工(gong)作(zuo)職責(ze)（細則）》等制(zhi)(zhi)度(du)(du)，使內(nei)(nei)(nei)審(shen)(shen)(shen)(shen)工(gong)作(zuo)有法可(ke)依、有章可(ke)循，成效(xiao)顯著(zhu)。

　　二是(shi)突出建(jian)(jian)(jian)設(she)(she)項(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)目(mu)審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)。為了(le)(le)(le)節約建(jian)(jian)(jian)設(she)(she)資(zi)金(jin)(jin)，全市各內審(shen)(shen)機(ji)構(gou)都針對本單位的建(jian)(jian)(jian)設(she)(she)熱(re)點，積(ji)極地開展(zhan)建(jian)(jian)(jian)設(she)(she)項(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)目(mu)審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)。據不完全統計(ji)(ji)(ji)，到12月(yue)底，內審(shen)(shen)機(ji)構(gou)已審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)建(jian)(jian)(jian)設(she)(she)項(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)目(mu)5906個(ge)(ge)。合(he)肥電(dian)信(xin)分(fen)公(gong)司審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)部20xx年繼續嚴(yan)(yan)把審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)質(zhi)量關(guan)，嚴(yan)(yan)格按照省公(gong)司的要(yao)求，對具備(bei)條(tiao)件的工(gong)(gong)(gong)程(cheng)(cheng)(cheng)項(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)目(mu)做到100%審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)，截止(zhi)到11月(yue)底統計(ji)(ji)(ji)，共審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)認定(ding)通信(xin)工(gong)(gong)(gong)程(cheng)(cheng)(cheng)項(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)目(mu)4299項(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)，工(gong)(gong)(gong)程(cheng)(cheng)(cheng)送(song)審(shen)(shen)總金(jin)(jin)額(e)(e)11308。72萬元(yuan)，審(shen)(shen)減(jian)406。84萬元(yuan)。建(jian)(jian)(jian)筑安裝工(gong)(gong)(gong)程(cheng)(cheng)(cheng)66項(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)，送(song)審(shen)(shen)金(jin)(jin)額(e)(e)309。24萬元(yuan)，審(shen)(shen)減(jian)45。88萬元(yuan)。安徽中煙(yan)工(gong)(gong)(gong)業公(gong)司合(he)肥卷煙(yan)廠基建(jian)(jian)(jian)及零星維修送(song)審(shen)(shen)工(gong)(gong)(gong)程(cheng)(cheng)(cheng)233個(ge)(ge)，送(song)審(shen)(shen)金(jin)(jin)額(e)(e)1593。79萬元(yuan)，審(shen)(shen)減(jian)額(e)(e)243。66萬元(yuan)，審(shen)(shen)減(jian)率15%；合(he)肥市建(jian)(jian)(jian)設(she)(she)投資(zi)控股（集團(tuan)）有(you)(you)限公(gong)司接審(shen)(shen)項(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)目(mu)121個(ge)(ge)，涉及工(gong)(gong)(gong)程(cheng)(cheng)(cheng)86項(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)，送(song)審(shen)(shen)金(jin)(jin)額(e)(e)64080。3萬元(yuan)，部分(fen)已審(shen)(shen)定(ding)項(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)目(mu)的核減(jian)率達20%；合(he)肥市公(gong)安局審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)處實施工(gong)(gong)(gong)程(cheng)(cheng)(cheng)竣工(gong)(gong)(gong)決算審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)68項(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)，送(song)審(shen)(shen)金(jin)(jin)額(e)(e)4690。5萬元(yuan)，審(shen)(shen)減(jian)額(e)(e)839。8萬元(yuan)，審(shen)(shen)減(jian)率17。9%。通過對基建(jian)(jian)(jian)工(gong)(gong)(gong)程(cheng)(cheng)(cheng)項(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)目(mu)的審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)，有(you)(you)效地防止(zhi)了(le)(le)(le)建(jian)(jian)(jian)設(she)(she)工(gong)(gong)(gong)程(cheng)(cheng)(cheng)項(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)目(mu)高估冒(mao)算行為，保證了(le)(le)(le)工(gong)(gong)(gong)程(cheng)(cheng)(cheng)項(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)(xiang)目(mu)質(zhi)量，節約了(le)(le)(le)建(jian)(jian)(jian)設(she)(she)資(zi)金(jin)(jin)，發揮(hui)了(le)(le)(le)內部審(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)監督與服務的功能。

　　三是繼續完善財(cai)(cai)務(wu)收支(zhi)審(shen)(shen)計(ji)。全(quan)市內審(shen)(shen)機構加強了對(dui)(dui)財(cai)(cai)務(wu)收支(zhi)真實性和合法性的(de)(de)檢查監(jian)督，累計(ji)完成財(cai)(cai)務(wu)收支(zhi)審(shen)(shen)計(ji)214項，促進了各單位(wei)財(cai)(cai)務(wu)管理(li)工作的(de)(de)規(gui)范化(hua)。合肥新站(zhan)試驗區(qu)(qu)財(cai)(cai)政局對(dui)(dui)政府采(cai)購環(huan)節(jie)(jie)，注意(yi)(yi)嚴格把(ba)關，極(ji)力(li)提升采(cai)購資金節(jie)(jie)約效(xiao)率(lv)，強化(hua)對(dui)(dui)政府采(cai)購的(de)(de)監(jian)管。截至20xx年10月(yue)(yue)份(fen)(fen)，全(quan)區(qu)(qu)自行采(cai)購預算0。1082億元，實際支(zhi)付0。0809億元，節(jie)(jie)約資金273萬元，資金節(jie)(jie)約率(lv)高達25。23%。廬(lu)陽(yang)區(qu)(qu)大楊鎮(zhen)對(dui)(dui)鎮(zhen)吳郢(ying)社(she)(she)居委(wei)(wei)、五里拐社(she)(she)居委(wei)(wei)、夾塘社(she)(she)居委(wei)(wei)、草塘社(she)(she)居委(wei)(wei)、龍王(wang)社(she)(she)居委(wei)(wei)、高橋社(she)(she)居委(wei)(wei)、照山社(she)(she)居委(wei)(wei)、王(wang)墩社(she)(she)居委(wei)(wei)、大楊村、十張村、謝崗(gang)村、崗(gang)西村、水庫村計(ji)13個村居20xx年1-6月(yue)(yue)份(fen)(fen)財(cai)(cai)務(wu)收支(zhi)情況進行了審(shen)(shen)計(ji)。市公路局對(dui)(dui)所(suo)屬11個單位(wei)20xx年財(cai)(cai)務(wu)收支(zhi)進行了全(quan)面(mian)審(shen)(shen)計(ji)，審(shen)(shen)計(ji)面(mian)為100%，通過審(shen)(shen)計(ji)，發現問題36個，提出審(shen)(shen)計(ji)意(yi)(yi)見38條，所(suo)審(shen)(shen)項目均(jun)下(xia)發了審(shen)(shen)計(ji)意(yi)(yi)見書，并(bing)進行跟蹤落實。

　　四(si)是(shi)大(da)(da)力(li)開展(zhan)經(jing)(jing)(jing)(jing)(jing)(jing)濟(ji)(ji)責(ze)任(ren)(ren)(ren)(ren)(ren)審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)。據統計(ji)(ji)(ji)，全市(shi)(shi)內審(shen)(shen)(shen)機構已對(dui)196個縣以下領(ling)(ling)(ling)導(dao)干部(bu)(bu)和(he)(he)企(qi)業領(ling)(ling)(ling)導(dao)人(ren)員開展(zhan)了經(jing)(jing)(jing)(jing)(jing)(jing)濟(ji)(ji)責(ze)任(ren)(ren)(ren)(ren)(ren)審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)。通(tong)過(guo)審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)，強化了領(ling)(ling)(ling)導(dao)干部(bu)(bu)和(he)(he)企(qi)業領(ling)(ling)(ling)導(dao)人(ren)員的(de)(de)經(jing)(jing)(jing)(jing)(jing)(jing)濟(ji)(ji)責(ze)任(ren)(ren)(ren)(ren)(ren)意(yi)識、自我約束意(yi)識，促進了黨風(feng)廉政建設。如市(shi)(shi)郵政局20xx年以財務收(shou)支審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)為(wei)基礎、經(jing)(jing)(jing)(jing)(jing)(jing)濟(ji)(ji)責(ze)任(ren)(ren)(ren)(ren)(ren)審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)為(wei)重點，實(shi)施了對(dui)蜀山(shan)區(qu)局局長、包河區(qu)局局長的(de)(de)任(ren)(ren)(ren)(ren)(ren)中經(jing)(jing)(jing)(jing)(jing)(jing)濟(ji)(ji)責(ze)任(ren)(ren)(ren)(ren)(ren)審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)，努力(li)做到(dao)三(san)個結(jie)合(he)，即經(jing)(jing)(jing)(jing)(jing)(jing)濟(ji)(ji)責(ze)任(ren)(ren)(ren)(ren)(ren)審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)與財務收(shou)支審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)相結(jie)合(he)；經(jing)(jing)(jing)(jing)(jing)(jing)濟(ji)(ji)責(ze)任(ren)(ren)(ren)(ren)(ren)審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)與廉政工作相結(jie)合(he)；經(jing)(jing)(jing)(jing)(jing)(jing)濟(ji)(ji)責(ze)任(ren)(ren)(ren)(ren)(ren)審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)與職業素質(zhi)相結(jie)合(he)。市(shi)(shi)建委、市(shi)(shi)民政局、市(shi)(shi)教育局、市(shi)(shi)衛(wei)生局、市(shi)(shi)園林局、瑤海區(qu)、廬陽區(qu)大(da)(da)楊鎮、百大(da)(da)集(ji)團(tuan)、四(si)方集(ji)團(tuan)、市(shi)(shi)公路局、蜀山(shan)區(qu)教育局等單位，也積極開展(zhan)經(jing)(jing)(jing)(jing)(jing)(jing)濟(ji)(ji)責(ze)任(ren)(ren)(ren)(ren)(ren)審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)，切實(shi)使經(jing)(jing)(jing)(jing)(jing)(jing)濟(ji)(ji)責(ze)任(ren)(ren)(ren)(ren)(ren)審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)成為(wei)正確評(ping)價被審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)人(ren)員任(ren)(ren)(ren)(ren)(ren)期經(jing)(jing)(jing)(jing)(jing)(jing)濟(ji)(ji)責(ze)任(ren)(ren)(ren)(ren)(ren)、人(ren)事部(bu)(bu)門(men)考核(he)任(ren)(ren)(ren)(ren)(ren)用(yong)干部(bu)(bu)、紀(ji)檢監察(cha)部(bu)(bu)門(men)抓黨風(feng)廉政建設的(de)(de)重要依(yi)據。

　　五是加強合(he)(he)(he)(he)(he)(he)同(tong)(tong)管(guan)理(li)(li)工作。安徽(hui)(hui)中煙工業公(gong)(gong)司(si)合(he)(he)(he)(he)(he)(he)肥卷煙廠審(shen)計部為了(le)維護企(qi)業經濟(ji)利益及合(he)(he)(he)(he)(he)(he)法權(quan)益，嚴格(ge)按照合(he)(he)(he)(he)(he)(he)同(tong)(tong)法規(gui)(gui)定，對企(qi)業涉外的(de)(de)(de)所有(you)協議、合(he)(he)(he)(he)(he)(he)同(tong)(tong)進(jin)行(xing)認真(zhen)審(shen)核(he)(he)、嚴格(ge)把關，全(quan)年共(gong)審(shen)核(he)(he)審(shen)簽經濟(ji)合(he)(he)(he)(he)(he)(he)同(tong)(tong)342份，金額達8690。90萬元，無違(wei)約合(he)(he)(he)(he)(he)(he)同(tong)(tong)發(fa)生，很好的(de)(de)(de)規(gui)(gui)避(bi)了(le)合(he)(he)(he)(he)(he)(he)同(tong)(tong)風(feng)(feng)險。安徽(hui)(hui)氯堿法規(gui)(gui)審(shen)計部截至(zhi)20xx年11月底(di)共(gong)審(shen)核(he)(he)集團、錦邦等5個(ge)公(gong)(gong)司(si)的(de)(de)(de)合(he)(he)(he)(he)(he)(he)同(tong)(tong)1742份，合(he)(he)(he)(he)(he)(he)同(tong)(tong)進(jin)展報(bao)告(gao)259份。合(he)(he)(he)(he)(he)(he)肥市建設投(tou)資控股（集團）有(you)限公(gong)(gong)司(si)嚴格(ge)按照《集團公(gong)(gong)司(si)合(he)(he)(he)(he)(he)(he)同(tong)(tong)管(guan)理(li)(li)暫行(xing)辦法》規(gui)(gui)范合(he)(he)(he)(he)(he)(he)同(tong)(tong)的(de)(de)(de)訂立(li)、審(shen)查，從維護公(gong)(gong)司(si)利益角度出發(fa)，修(xiu)改不合(he)(he)(he)(he)(he)(he)法不合(he)(he)(he)(he)(he)(he)規(gui)(gui)之處(chu)，避(bi)免潛在(zai)風(feng)(feng)險，全(quan)年共(gong)審(shen)查合(he)(he)(he)(he)(he)(he)同(tong)(tong)300余(yu)份，較好地履行(xing)了(le)風(feng)(feng)險控制(zhi)職(zhi)能。

　　二、突出服務理念，努力推進內審協會建設

　　合肥市內審協(xie)會(hui)在市審計(ji)局(ju)的(de)(de)領導(dao)下(xia)，在各(ge)內審協(xie)會(hui)會(hui)員單位(wei)和理(li)事的(de)(de)共同(tong)參與下(xia)，在市審計(ji)局(ju)機關各(ge)部門的(de)(de)大力支持(chi)和配合下(xia)，認真履行(xing)章程賦予的(de)(de)義務(wu)，全面實(shi)施協(xie)會(hui)年初制(zhi)定的(de)(de)工作(zuo)方針和計(ji)劃(hua)，突出重點，講求實(shi)效(xiao)，充分發揮好橋梁(liang)紐帶作(zuo)用，切實(shi)履行(xing)好管理(li)、協(xie)調、服務(wu)、交流職責(ze)。一年來，市內審協(xie)會(hui)以服務(wu)為理(li)念，主(zhu)要做了以下(xia)工作(zuo)。

　　一(yi)是(shi)推(tui)(tui)進(jin)內(nei)(nei)部(bu)(bu)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)職(zhi)業(ye)(ye)化(hua)建(jian)設。第一(yi)，抓好(hao)內(nei)(nei)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)人(ren)(ren)員(yuan)繼(ji)續教育(yu)和(he)培訓工(gong)作，促進(jin)內(nei)(nei)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)人(ren)(ren)員(yuan)職(zhi)業(ye)(ye)化(hua)水(shui)平的(de)(de)(de)提(ti)高。根據安徽(hui)省內(nei)(nei)部(bu)(bu)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)師(shi)協(xie)會(hui)和(he)合肥市(shi)內(nei)(nei)部(bu)(bu)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)協(xie)會(hui)20xx年(nian)(nian)工(gong)作要(yao)點(dian)的(de)(de)(de)要(yao)求，圍繞省市(shi)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)機關(guan)開(kai)(kai)展(zhan)的(de)(de)(de)“審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)質(zhi)(zhi)量年(nian)(nian)”活動，組織了(le)(le)一(yi)系列活動，進(jin)一(yi)步規范審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)行為，推(tui)(tui)動內(nei)(nei)部(bu)(bu)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)工(gong)作發(fa)展(zhan)。20xx年(nian)(nian)5月，市(shi)內(nei)(nei)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)協(xie)會(hui)舉(ju)辦了(le)(le)一(yi)期全(quan)(quan)市(shi)內(nei)(nei)部(bu)(bu)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)質(zhi)(zhi)量管(guan)理(li)(li)培訓班(ban)，全(quan)(quan)市(shi)各單(dan)位內(nei)(nei)部(bu)(bu)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)人(ren)(ren)員(yuan)參(can)學(xue)的(de)(de)(de)積(ji)極(ji)(ji)性非常(chang)高，共有260余人(ren)(ren)參(can)加了(le)(le)培訓，創下了(le)(le)內(nei)(nei)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)人(ren)(ren)員(yuan)參(can)學(xue)之最。開(kai)(kai)班(ban)時(shi)，市(shi)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)局吳利林局長親臨致辭(ci)，對參(can)學(xue)人(ren)(ren)員(yuan)是(shi)一(yi)個極(ji)(ji)大(da)(da)的(de)(de)(de)鼓舞。培訓班(ban)聘請了(le)(le)安徽(hui)財經大(da)(da)學(xue)老(lao)師(shi)和(he)省審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)廳的(de)(de)(de)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)專(zhuan)家授課(ke)，系統地學(xue)習(xi)了(le)(le)內(nei)(nei)部(bu)(bu)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)項目質(zhi)(zhi)量管(guan)理(li)(li)、內(nei)(nei)部(bu)(bu)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)文書規范化(hua)，審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)信息化(hua)等內(nei)(nei)容，為提(ti)高全(quan)(quan)市(shi)內(nei)(nei)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)人(ren)(ren)員(yuan)的(de)(de)(de)專(zhuan)業(ye)(ye)素(su)質(zhi)(zhi)和(he)業(ye)(ye)務技能，建(jian)立健全(quan)(quan)內(nei)(nei)部(bu)(bu)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)制(zhi)度，促進(jin)全(quan)(quan)市(shi)內(nei)(nei)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)工(gong)作的(de)(de)(de)規范化(hua)、制(zhi)度化(hua)、科學(xue)化(hua)和(he)職(zhi)業(ye)(ye)化(hua)水(shui)平起到(dao)了(le)(le)積(ji)極(ji)(ji)的(de)(de)(de)作用。第二，繼(ji)續做(zuo)好(hao)CIA考試(shi)的(de)(de)(de)宣傳(chuan)、報名工(gong)作。CIA是(shi)國際內(nei)(nei)部(bu)(bu)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)專(zhuan)家的(de)(de)(de)標志，是(shi)提(ti)高內(nei)(nei)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)人(ren)(ren)員(yuan)素(su)質(zhi)(zhi)的(de)(de)(de)一(yi)條重要(yao)途徑(jing)。市(shi)內(nei)(nei)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)協(xie)會(hui)為組織宣傳(chuan)、報名工(gong)作投入了(le)(le)很大(da)(da)精力，20xx年(nian)(nian)共組織了(le)(le)30人(ren)(ren)參(can)加考試(shi)。

　　二是開展(zhan)優秀(xiu)內(nei)(nei)(nei)(nei)部審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)項目(mu)評(ping)比(bi)和(he)內(nei)(nei)(nei)(nei)部審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)理(li)(li)論(lun)(lun)研(yan)討。為(wei)進(jin)一(yi)步推動內(nei)(nei)(nei)(nei)部審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)工(gong)作發展(zhan)，合(he)肥市內(nei)(nei)(nei)(nei)審(shen)(shen)(shen)協會(hui)積極(ji)組(zu)織全市各內(nei)(nei)(nei)(nei)部審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)單位積極(ji)參(can)加省(sheng)(sheng)內(nei)(nei)(nei)(nei)部審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)師(shi)協會(hui)組(zu)織開展(zhan)的(de)(de)(de)(de)20xx—20xx年以(yi)來全省(sheng)(sheng)優秀(xiu)內(nei)(nei)(nei)(nei)部審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)項目(mu)的(de)(de)(de)(de)評(ping)選，以(yi)及20xx年《風(feng)險(xian)導向(xiang)審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)在審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)風(feng)險(xian)管理(li)(li)中的(de)(de)(de)(de)應用(yong)》和(he)《內(nei)(nei)(nei)(nei)部審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)質(zhi)量控(kong)(kong)制(zhi)與管理(li)(li)》兩個課題的(de)(de)(de)(de)理(li)(li)論(lun)(lun)研(yan)討。合(he)肥供電公司(si)審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)部組(zu)織實(shi)施的(de)(de)(de)(de)“固(gu)定(ding)資(zi)產(chan)內(nei)(nei)(nei)(nei)控(kong)(kong)管理(li)(li)審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)”項目(mu)被評(ping)為(wei)全省(sheng)(sheng)優秀(xiu)內(nei)(nei)(nei)(nei)部審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)項目(mu)一(yi)等獎(jiang)并獲通報(bao)表(biao)彰，合(he)肥供電公司(si)楊曉榮、李(li)國勛撰(zhuan)寫的(de)(de)(de)(de)《風(feng)險(xian)導向(xiang)審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)與企業(ye)(ye)風(feng)險(xian)管理(li)(li)的(de)(de)(de)(de)相互應用(yong)》和(he)合(he)肥科技農村商(shang)業(ye)(ye)銀行(xing)包少書、蔣四寶撰(zhuan)寫的(de)(de)(de)(de)《試論(lun)(lun)商(shang)業(ye)(ye)銀行(xing)如何加強內(nei)(nei)(nei)(nei)部審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)機構(gou)質(zhi)量控(kong)(kong)制(zhi)》等8篇論(lun)(lun)文獲獎(jiang)并通報(bao)表(biao)彰，其中二等獎(jiang)1篇，三等獎(jiang)2篇，優秀(xiu)獎(jiang)5篇。

　　三是組織(zhi)推(tui)薦參加全(quan)(quan)(quan)省(sheng)20xx年(nian)(nian)(nian)至20xx年(nian)(nian)(nian)內(nei)部(bu)(bu)(bu)(bu)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)先進(jin)單位(wei)和(he)先進(jin)工(gong)(gong)(gong)作(zuo)(zuo)者(zhe)(zhe)和(he)為紀念(nian)改革(ge)開放(fang)30周(zhou)年(nian)(nian)(nian)暨審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)機關(guan)成(cheng)立(li)25周(zhou)年(nian)(nian)(nian)合(he)肥(fei)市(shi)(shi)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)系統先進(jin)集體(ti)和(he)先進(jin)工(gong)(gong)(gong)作(zuo)(zuo)者(zhe)(zhe)的(de)評選表彰活動。根據省(sheng)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)廳《關(guan)于做好(hao)全(quan)(quan)(quan)省(sheng)內(nei)部(bu)(bu)(bu)(bu)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)工(gong)(gong)(gong)作(zuo)(zuo)先進(jin)表彰會議(yi)準備(bei)工(gong)(gong)(gong)作(zuo)(zuo)的(de)通(tong)知(zhi)》（皖審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)發［20xx］74號）要求，為認真(zhen)總結我市(shi)(shi)內(nei)部(bu)(bu)(bu)(bu)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)工(gong)(gong)(gong)作(zuo)(zuo)經驗，促進(jin)內(nei)部(bu)(bu)(bu)(bu)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)隊伍建設和(he)內(nei)部(bu)(bu)(bu)(bu)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)事業發展(zhan)，市(shi)(shi)內(nei)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)協會組織(zhi)推(tui)薦了20xx年(nian)(nian)(nian)至20xx年(nian)(nian)(nian)全(quan)(quan)(quan)市(shi)(shi)內(nei)部(bu)(bu)(bu)(bu)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)先進(jin)單位(wei)和(he)先進(jin)工(gong)(gong)(gong)作(zuo)(zuo)者(zhe)(zhe)，參加全(quan)(quan)(quan)省(sheng)內(nei)部(bu)(bu)(bu)(bu)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)工(gong)(gong)(gong)作(zuo)(zuo)先進(jin)評選活動。合(he)肥(fei)百大集團審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)部(bu)(bu)(bu)(bu)等8個單位(wei)榮獲(huo)(huo)全(quan)(quan)(quan)省(sheng)內(nei)部(bu)(bu)(bu)(bu)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)先進(jin)單位(wei)，合(he)肥(fei)市(shi)(shi)建設投資(zi)控股（集團）有限公(gong)司法(fa)律審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)部(bu)(bu)(bu)(bu)朱曉(xiao)娟等9位(wei)同(tong)志(zhi)榮獲(huo)(huo)全(quan)(quan)(quan)省(sheng)內(nei)部(bu)(bu)(bu)(bu)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)先進(jin)工(gong)(gong)(gong)作(zuo)(zuo)者(zhe)(zhe)。在紀念(nian)改革(ge)開放(fang)30周(zhou)年(nian)(nian)(nian)暨審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)機關(guan)成(cheng)立(li)25周(zhou)年(nian)(nian)(nian)全(quan)(quan)(quan)市(shi)(shi)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)系統先進(jin)集體(ti)和(he)先進(jin)工(gong)(gong)(gong)作(zuo)(zuo)者(zhe)(zhe)的(de)評選表彰活動中(zhong)，合(he)肥(fei)市(shi)(shi)衛生局(ju)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)劃財務審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)處等5個單位(wei)榮獲(huo)(huo)全(quan)(quan)(quan)市(shi)(shi)內(nei)部(bu)(bu)(bu)(bu)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)先進(jin)集體(ti)，合(he)肥(fei)市(shi)(shi)公(gong)安(an)局(ju)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)處任(ren)建等6位(wei)同(tong)志(zhi)榮獲(huo)(huo)全(quan)(quan)(quan)市(shi)(shi)內(nei)部(bu)(bu)(bu)(bu)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)(ji)先進(jin)工(gong)(gong)(gong)作(zuo)(zuo)者(zhe)(zhe)。

　　四(si)是組(zu)織對內(nei)(nei)部審(shen)(shen)計崗(gang)位(wei)資(zi)格(ge)(ge)證(zheng)書(shu)的(de)第二(er)次年檢(jian)工(gong)作。通過培訓考試和資(zi)格(ge)(ge)認(ren)證(zheng)，合肥市(shi)已有700多名內(nei)(nei)審(shen)(shen)人(ren)(ren)員取得了(le)中國內(nei)(nei)審(shen)(shen)協(xie)會(hui)(hui)頒發的(de)資(zi)格(ge)(ge)證(zheng)書(shu)。按照《安徽(hui)省內(nei)(nei)部審(shen)(shen)計人(ren)(ren)員崗(gang)位(wei)資(zi)格(ge)(ge)證(zheng)書(shu)年檢(jian)辦法(fa)》和省內(nei)(nei)部審(shen)(shen)計師(shi)協(xie)會(hui)(hui)20xx年的(de)工(gong)作要求，為加強內(nei)(nei)審(shen)(shen)人(ren)(ren)員的(de)職業化管理，市(shi)內(nei)(nei)審(shen)(shen)協(xie)會(hui)(hui)組(zu)織了(le)對內(nei)(nei)部審(shen)(shen)計崗(gang)位(wei)資(zi)格(ge)(ge)證(zheng)書(shu)的(de)第二(er)次年檢(jian)工(gong)作，共年檢(jian)400余(yu)人(ren)(ren)。

　　五是(shi)組織內審單位(wei)參加(jia)了合肥(fei)審計系統(tong)紀念改革開放(fang)30周年暨(ji)審計機關成立25周年書法攝影(ying)展活動(dong)。內審單位(wei)踴(yong)躍參加(jia)，共征集書法、美術、攝影(ying)作(zuo)品等(deng)計40余幅，其中榮獲2個(ge)一(yi)等(deng)獎，3個(ge)二(er)等(deng)獎，2個(ge)三等(deng)獎。

　　六是(shi)組織內審(shen)(shen)單位參加了(le)合(he)(he)肥審(shen)(shen)計(ji)系統“我與審(shen)(shen)計(ji)同行(xing)”主題讀書演(yan)講比賽。合(he)(he)肥燃(ran)氣集團有限公司內審(shen)(shen)員王英撰寫(xie)、牛慧演(yan)講的《感悟審(shen)(shen)計(ji)人生，無(wu)怨無(wu)悔(hui)》榮獲一等獎(jiang)(jiang)，合(he)(he)肥經開區管委會梁美演(yan)講的《無(wu)悔(hui)的選擇》榮獲三等獎(jiang)(jiang)，合(he)(he)肥熱電集團史曉(xiao)云演(yan)講的《審(shen)(shen)計(ji)伴我去(qu)成長》榮獲優(you)勝獎(jiang)(jiang)。

　　七是強(qiang)化內(nei)(nei)部(bu)審(shen)計宣傳。為進一(yi)步優(you)化內(nei)(nei)部(bu)審(shen)計工(gong)作環(huan)境，市內(nei)(nei)審(shen)協(xie)會(hui)注重加強(qiang)協(xie)會(hui)秘書處工(gong)作，努力抓好(hao)學習(xi)和自(zi)身建設，并(bing)利用各(ge)種媒體，采取(qu)多種形式，強(qiang)化內(nei)(nei)部(bu)審(shen)計宣傳工(gong)作，推動內(nei)(nei)審(shen)工(gong)作發展。并(bing)在內(nei)(nei)審(shen)單位自(zi)愿的基礎(chu)上征訂了(le)20xx年(nian)《中國內(nei)(nei)部(bu)審(shen)計》150份。

　　三、工作計劃

　　一(yi)是在上半年(nian)召開全體會(hui)員代表大(da)會(hui)，大(da)會(hui)將(jiang)總結20xx年(nian)合肥市(shi)內審協會(hui)成立(li)以(yi)來(lai)的(de)工(gong)作，規劃下一(yi)個5年(nian)的(de)工(gong)作，選舉產(chan)生新的(de)協會(hui)領導班子(zi)，并產(chan)生新一(yi)屆(jie)理事會(hui)、常務理事會(hui)。

　　二是加強與(yu)內部審計單位的(de)聯(lian)系和工作(zuo)交流(liu)，分別召開機關和企業兩個內審單位的(de)座(zuo)談會(hui)，進一步拓展內審人員的(de)工作(zuo)思路，促進內審工作(zuo)的(de)轉型。組織一次向其他省市先(xian)進內審單位的(de)學習交流(liu)活動(dong)。

　　三是繼續(xu)抓(zhua)好內(nei)(nei)(nei)審(shen)(shen)人員(yuan)后續(xu)教育培(pei)訓(xun)工(gong)作。第(di)(di)一(yi)，推(tui)薦有條(tiao)件的(de)(de)單位(wei)安排人員(yuan)參加中國內(nei)(nei)(nei)審(shen)(shen)協會(hui)和安徽省內(nei)(nei)(nei)審(shen)(shen)協會(hui)舉辦(ban)(ban)的(de)(de)專業(ye)培(pei)訓(xun)。第(di)(di)二，市(shi)內(nei)(nei)(nei)審(shen)(shen)協會(hui)根據全省審(shen)(shen)計系統的(de)(de)“審(shen)(shen)計創(chuang)新年”活動，結合我市(shi)實際(ji)，舉辦(ban)(ban)一(yi)期內(nei)(nei)(nei)審(shen)(shen)人員(yuan)業(ye)務培(pei)訓(xun)班(ban)。

　　四是繼續開展(zhan)理論(lun)研討和經(jing)驗交流(liu)活動。

　　五是完成省廳和省內(nei)審協會布(bu)置的(de)工作任務(wu)。

年度內部審計工作總結10

　　一(yi)年來，審(shen)(shen)(shen)計部(bu)(bu)按照董事(shi)會(hui)的(de)要求(qiu),嚴(yan)格(ge)執行《中國內(nei)部(bu)(bu)審(shen)(shen)(shen)計準 則》和集團《內(nei)部(bu)(bu)審(shen)(shen)(shen)計暫行辦(ban)法(fa)》 ，積極探索和改進(jin)內(nei)部(bu)(bu)審(shen)(shen)(shen)計工(gong)作， 較好地完成(cheng)了(le)各項審(shen)(shen)(shen)計任務(wu)，現(xian)將 xxxx 年內(nei)部(bu)(bu)審(shen)(shen)(shen)計工(gong)作總結如下：

　　一、 領導重視，內部審計監督服(fu)務(wu)職能得到(dao)了進一步的加強(qiang)

　　董(dong)事會和總(zong)裁(cai)辦對內(nei)部審(shen)(shen)計(ji)工(gong)(gong)作給予了(le)高度(du)的(de)重(zhong)視和支(zhi)持， 明確 內(nei)部審(shen)(shen)計(ji)的(de)宗旨(zhi)是“監督服務(wu)、查錯糾弊、促進(jin)(jin)管理” ，并要求各(ge)受 審(shen)(shen)單(dan)位（部門(men)(men)）要以高度(du)負責的(de)精神，正(zheng)視問題，積極整(zheng)改。為了(le)強 化公(gong)司(si)(si)管理監督體系，促進(jin)(jin)公(gong)司(si)(si)各(ge)項制(zhi)度(du)的(de)落實，進(jin)(jin)一步提(ti)高公(gong)司(si)(si)的(de) 經濟(ji)效益(yi)，充分發揮(hui)審(shen)(shen)計(ji)部門(men)(men)在公(gong)司(si)(si)管理中的(de)作用，今年下半年，集 團(tuan)公(gong)司(si)(si)進(jin)(jin)一步明確了(le)審(shen)(shen)計(ji)部部門(men)(men)職(zhi)責，配(pei)備了(le)相應的(de)專業人員。審(shen)(shen)計(ji) 部根(gen)據集團(tuan)經營管理情(qing)況制(zhi)訂(ding)了(le)審(shen)(shen)計(ji)工(gong)(gong)作計(ji)劃，確定重(zhong)點(dian)監督、審(shen)(shen)計(ji) 的(de)項目和范圍，逐步完(wan)善(shan)了(le)內(nei)部審(shen)(shen)計(ji)工(gong)(gong)作制(zhi)度(du)和工(gong)(gong)作指引，內(nei)部審(shen)(shen)計(ji) 工(gong)(gong)作逐步走向程序化、正(zheng)規化，監督服務(wu)職(zhi)能(neng)得到了(le)進(jin)(jin)一步的(de)加強。

　　二(er)、 過程(cheng)管控，內部(bu)審計監督服(fu)務(wu)工作(zuo)取得了初(chu)步(bu)的(de)成效

　　結合公司的(de)(de)生(sheng)產和(he)(he)經營(ying)管理情(qing)(qing)況(kuang)，今年(nian)以來(lai)，在董事(shi)(shi)會的(de)(de)正確指 導下，審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)部(bu)結合各子(zi)公司的(de)(de)具體情(qing)(qing)況(kuang)，有(you)重(zhong)點、分階段地開展了(le)(le)日 常監(jian)(jian)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)和(he)(he)專項(xiang)(xiang)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)，審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)工(gong)作基本上(shang)得到(dao)了(le)(le)受審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)單(dan)位(wei)的(de)(de)配合與支持，主(zhu)要審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)事(shi)(shi)項(xiang)(xiang)基本按計(ji)(ji)(ji)劃(hua)完成，全年(nian)共完成審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)事(shi)(shi)項(xiang)(xiang) 146 項(xiang)(xiang)。其中， 對(dui)(dui)各子(zi)公司進行(xing)半年(nian)度審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji) 1 項(xiang)(xiang)，共查(cha)問題 213 個(ge)；半年(nian)度后(hou)續(xu)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji) 1 項(xiang)(xiang)，重(zhong)點對(dui)(dui)半年(nian)度審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)發現進行(xing)了(le)(le)整(zheng)改情(qing)(qing)況(kuang)復(fu)查(cha)，各子(zi)公司加權平 均(jun)匯總落實(shi)率為 81%，整(zheng)改情(qing)(qing)況(kuang)較(jiao)好；后(hou)續(xu)整(zheng)改跟進 1 項(xiang)(xiang)，重(zhong)點對(dui)(dui)未(wei) 整(zheng)改落實(shi)情(qing)(qing)況(kuang)進行(xing)了(le)(le)跟蹤，除 6 個(ge)問題因特殊情(qing)(qing)況(kuang)未(wei)完成外，其余問 題均(jun)已(yi)整(zheng)改完畢；進行(xing)采(cai)購(gou)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji) 85 項(xiang)(xiang)，工(gong)程項(xiang)(xiang)目審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji) 57 項(xiang)(xiang)。所有(you) 審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)事(shi)(shi)項(xiang)(xiang)均(jun)及時出(chu)具了(le)(le)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)閱(yue)意見(jian)（或審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)報告） ，充分發揮了(le)(le)內部(bu)審(shen)(shen)(shen)(shen)(shen) 計(ji)(ji)(ji)的(de)(de)監(jian)(jian)督、服務職能(neng)。

　　1、 工程項(xiang)目(mu)審計

　　根據(ju)《內部審(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)實(shi)務指南》及《集團基(ji)建(jian)審(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)制度(du)》 ，審(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)部分(fen)(fen) 別對(dui) xx 項工(gong)(gong)程(cheng)(cheng)(cheng)項目進(jin)(jin)行了(le)審(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)。審(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)人員(yuan)從項目審(shen)(shen)(shen)(shen)批程(cheng)(cheng)(cheng)序(xu)、造價(jia)控(kong) 制、合同(tong)管(guan)理(li)等方面入手，對(dui)上報(bao)的(de)(de)項目內容(rong)、工(gong)(gong)程(cheng)(cheng)(cheng)量計(ji)(ji)(ji)(ji)算是否(fou)準(zhun)確 重點進(jin)(jin)行了(le)審(shen)(shen)(shen)(shen)查和(he)抽查；必要時，審(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)人員(yuan)與相關工(gong)(gong)程(cheng)(cheng)(cheng)管(guan)理(li)單(dan)位(wei)一(yi)道 對(dui)現(xian)場(chang)進(jin)(jin)行調(diao)研，盡量以最佳性價(jia)比提出審(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)意見(jian)。從本年度(du)的(de)(de)工(gong)(gong)程(cheng)(cheng)(cheng) 審(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)情況來看，我公司目前(qian)普遍存在(zai)的(de)(de)問(wen)題是：工(gong)(gong)程(cheng)(cheng)(cheng)管(guan)理(li)制度(du)不太健(jian) 全、子(zi)公司上報(bao)的(de)(de)文(wen)件(jian)資(zi)料自(zi)控(kong)性不強或(huo)內容(rong)不完善，很難滿(man)足(zu)全面 審(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)的(de)(de)要求(qiu)；大部分(fen)(fen)申報(bao)項目難于進(jin)(jin)行現(xian)場(chang)審(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)、現(xian)場(chang)管(guan)控(kong)全靠現(xian)場(chang) 各(ge)(ge)級(ji)人員(yuan)自(zi)律進(jin)(jin)行；加之目前(qian)審(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)部無工(gong)(gong)程(cheng)(cheng)(cheng)造價(jia)專業人員(yuan)，審(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)部很 難獲取各(ge)(ge)子(zi)公司當(dang)地(di)定(ding)額基(ji)價(jia)， 同(tong)時隱蔽工(gong)(gong)程(cheng)(cheng)(cheng)的(de)(de)實(shi)際情況也無法(fa)進(jin)(jin)行 核實(shi)，給審(shen)(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)工(gong)(gong)作帶來了(le)一(yi)定(ding)的(de)(de)難度(du)。

　　2、采購審計

　　采(cai)(cai)(cai)購(gou)審(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)按照集團公(gong)司(si)的(de)(de)(de)制度要(yao)(yao)求(qiu)， 單位(wei)價(jia)(jia)值 xxxx 元(yuan)以(yi)上的(de)(de)(de)物(wu)資采(cai)(cai)(cai)購(gou)前 須申報審(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)部審(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)。各單位(wei)（部門）基(ji)本(ben)上能(neng)夠按照制度的(de)(de)(de)要(yao)(yao)求(qiu)進(jin)行(xing) 申報，審(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)部按照《內部審(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)實務指南》及《xx 集團采(cai)(cai)(cai)購(gou)審(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)制度》 的(de)(de)(de)要(yao)(yao)求(qiu)，嚴(yan)格執行(xing)詢(xun)、比價(jia)(jia)制度，大部分(fen)單位(wei)（部門）基(ji)本(ben)能(neng)夠按照 采(cai)(cai)(cai)購(gou)審(shen)批程序進(jin)行(xing)，對(dui)未按照程序進(jin)行(xing)的(de)(de)(de)單位(wei)，審(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)部客觀(guan)地提出審(shen) 計(ji)(ji)(ji)(ji)意見(jian)。為確保審(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)意見(jian)的(de)(de)(de)客觀(guan)、公(gong)正、準確，審(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)人員(yuan)視采(cai)(cai)(cai)購(gou)情況 的(de)(de)(de)不(bu)同，分(fen)別(bie)采(cai)(cai)(cai)取網(wang)上查(cha)詢(xun)、市場調(diao)查(cha)、參(can)考各子公(gong)司(si)同類物(wu)資價(jia)(jia)格 等(deng)方法(fa)，共對(dui) xx 項(xiang)日常采(cai)(cai)(cai)購(gou)進(jin)行(xing)了事前審(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)，采(cai)(cai)(cai)購(gou)審(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)工作亦(yi)得到 了各采(cai)(cai)(cai)購(gou)單位(wei)的(de)(de)(de)支持與配(pei)合。

　　審計部(bu)根據各子公司上報的歷史(shi)采(cai)購(gou)(gou)價(jia)格， 綜合(he)市場調研情況， 完善物資價(jia)格信息(xi)庫，進一步加(jia)強采(cai)購(gou)(gou)管控的基礎工作。3、 年度審計

　　為檢查(cha)和(he)驗證各子公司(si)在(zai)財務內控、基建(jian)工程、采購物流、制度 執行(xing)、資產盤點等方(fang)面的執行(xing)情(qing)況，在(zai)董事會安排下，審計(ji)(ji)部從各子 公司(si) （部門） 抽調人(ren)員組(zu)成審計(ji)(ji)工作(zuo)組(zu)、 制定(ding)了(le)(le)審計(ji)(ji)方(fang)案(an)并(bing)經批準后， 于 20xx 年 x 月 x 日至 x 月 x 日，對(dui)集團內 xxxx 進(jin)行(xing)了(le)(le) xx 審計(ji)(ji)。審 計(ji)(ji)工作(zuo)組(zu)共(gong)發現 x 個(ge)問題(ti)，分別(bie)提出(chu)審計(ji)(ji)建(jian)議(yi)并(bing)發送至責(ze)(ze)任單位(wei)，責(ze)(ze) 任單位(wei)均進(jin)行(xing)了(le)(le)自(zi)糾自(zi)查(cha)并(bing)書面回復。此(ci)次審計(ji)(ji)，對(dui)規范各子公司(si)經 營管(guan)理、提升集團管(guan)理水平起到了(le)(le)一定(ding)的促進(jin)作(zuo)用。

　　4、 年度后續審(shen)

　　在接到(dao)各(ge)責任單(dan)(dan)位(wei)對(dui)半(ban)年度審計建議的(de)(de)自(zi)(zi)查(cha)自(zi)(zi)糾(jiu)情(qing)況表(biao)后(hou)(hou)， 經董 事(shi)(shi)會批(pi)準，審計部(bu)成立后(hou)(hou)續審計工作組(zu)于 x 月(yue) x 日至 x 月(yue) x 日對(dui) xx 公(gong)司(si)(si)分(fen)別進行了(le)(le) xx 審計。審計前(qian)期，審計部(bu)結合上半(ban)年度的(de)(de)審計情(qing) 況和(he)各(ge)單(dan)(dan)位(wei)的(de)(de)自(zi)(zi)查(cha)自(zi)(zi)糾(jiu)情(qing)況，制定了(le)(le)有(you)針對(dui)性的(de)(de)后(hou)(hou)續審計方案，對(dui)關 聯事(shi)(shi)項(xiang)進行了(le)(le)細化和(he)完善， 并(bing)幫助有(you)關單(dan)(dan)位(wei)進行整(zheng)(zheng)改。 通過檢查(cha)驗證， 五個子公(gong)司(si)(si)共(gong)有(you) xx 項(xiang)需要整(zheng)(zheng)改，實際整(zheng)(zheng)改 xx 項(xiang)，加權平均落實率為 xx%。各(ge)子公(gong)司(si)(si)實際整(zheng)(zheng)改情(qing)況與后(hou)(hou)續審計工作開始前(qian)提交的(de)(de)自(zi)(zi)查(cha)自(zi)(zi)糾(jiu) 完成情(qing)況雖有(you)一定差距(ju)，但(dan)各(ge)子公(gong)司(si)(si)在后(hou)(hou)續整(zheng)(zheng)改過程中(zhong)，能逐步認識 到(dao)整(zheng)(zheng)改的(de)(de)必(bi)要性，并(bing)按照特定目標相互(hu)協(xie)調地發揮作用(yong)

　　5、 后續(xu)審計跟蹤(zong)

　　xx 月 xx 日(ri)至(zhi) xx 月 xx 日(ri)，后續審(shen)計工作組對后續審(shen)計中(zhong)五個子 公司未(wei)整改(gai)的(de)事項(xiang)(xiang)(xiang)進(jin)行了逐項(xiang)(xiang)(xiang)落實(shi)，除 xx 公司實(shi)施了現場審(shen)計外， 其余子公司均為非(fei)現場審(shen)計，本次落實(shi)整改(gai)率為 xx%；至(zhi)本期止，整 個半年度審(shen)計匯總加(jia)權平均落實(shi)率為 xx%。因特殊情況而(er)未(wei)落實(shi)的(de)事 項(xiang)(xiang)(xiang)， 各(ge)子公司均對未(wei)落實(shi)的(de)原因進(jin)行了情況說明， 審(shen)計部將繼續跟蹤。

　　從半年度審(shen)(shen)計(ji)(ji)、后(hou)續(xu)審(shen)(shen)計(ji)(ji)、后(hou)續(xu)審(shen)(shen)計(ji)(ji)跟蹤的審(shen)(shen)計(ji)(ji)過程來看，各子(zi) 公司已(yi)(yi)開始漸(jian)漸(jian)適應了(le)集團審(shen)(shen)計(ji)(ji)，從對審(shen)(shen)計(ji)(ji)工(gong)作的不(bu)認同(tong)到(dao)認同(tong)、不(bu) 理(li)解到(dao)理(li)解，集團審(shen)(shen)計(ji)(ji)部的管控(kong)職能(neng)已(yi)(yi)逐步得到(dao)體現。

　　6、日常監控

　　1） 車輛(liang)費用監(jian)控

　　xx 月份開(kai)始，審計(ji)部(bu)依據《車輛費用(yong)監控(kong)審計(ji)辦(ban)法》要求對各(ge) 子公(gong)司(si)提供的《車輛費用(yong)統(tong)計(ji)表》《百公(gong)里油耗統(tong)計(ji)表》進行分(fen)析工 、 作，現(xian)該工作由于所獲取的相關(guan)分(fen)析資料較有(you)限，

　　雖(sui)然只是停留(liu)在(zai)較 淺層次的分析(xi)上，但各子公司已(yi)漸漸重視(shi)車輛(liang)費用(yong)管理(li)工作。 財務費用(yong)、銷售費用(yong)、

　　2） 財(cai)務費用(yong)、銷售費用(yong)、管理費用(yong)的(de)監控 xx 月份(fen)開始，審計(ji)部依據《費用(yong)監控審計(ji)辦法》收集、整理、 分析(xi)三項費用(yong)工作(zuo)，現(xian)各子公司暫處(chu)于初步(bu)適應階(jie)段(duan)(duan)，也在(zai)努力配合 審計(ji)部的(de)工作(zuo)，審計(ji)部將從(cong)初步(bu)的(de)分析(xi)階(jie)段(duan)(duan)逐步(bu)過渡到(dao)監控階(jie)段(duan)(duan)。

　　三、加強管理，為內部審計工作奠定基礎

　　1、審計人員(yuan)崗位職責的(de)建立

　　根據集團領導要(yao)求和部門職責的重新調整， 我們進(jin)(jin)一步(bu)明確(que)了(le)(le)部 門各(ge)工作(zuo)(zuo)崗(gang)位的崗(gang)位職責，在此(ci)基礎上，確(que)定了(le)(le)相關的工作(zuo)(zuo)流程和工 作(zuo)(zuo)要(yao)求，為本部門工作(zuo)(zuo)有(you)條不紊地(di)展開提(ti)供(gong)了(le)(le)必要(yao)的組織保證。但(dan)由 于(yu)審計工作(zuo)(zuo)仍處于(yu)初期，要(yao)完(wan)成更深層次的跨越(yue)，相關的'管理制度和 配(pei)套(tao)的考核辦法仍需要(yao)更進(jin)(jin)一步(bu)地(di)完(wan)善。

　　2、 已建立的(de)審計基本(ben)制度(du)

　　建立和健全內部審(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)制度(du)(du)，規范(fan)內部審(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)行為，是(shi)獨立開展(zhan)審(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji) 工作(zuo)(zuo)的(de)(de)必要條件。 為此(ci)， 我們(men)起草了 《xx 監(jian)控審(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)辦法》 、 《xx 制度(du)(du)》 、 《xx 審(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)制度(du)(du)》等 xx 個管理制度(du)(du)，對(dui)部分審(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)事項作(zuo)(zuo)出了較(jiao)為詳細的(de)(de)規定(ding)。通過較(jiao)為規范(fan)的(de)(de)審(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)程(cheng)序，對(dui)部分業務流程(cheng)進行了控制，提 高了審(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)質(zhi)量，降低了審(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)風險，同(tong)時也增加了內部審(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)工作(zuo)(zuo)的(de)(de)透明 度(du)(du)，保證(zheng)了審(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)工作(zuo)(zuo)的(de)(de)獨立、客觀、公正。3、 審(shen)計(ji)(ji)(ji)(ji)檔案管理工作(zuo)(zuo)

　　檔(dang)案(an)(an)是(shi)企業的寶貴財富，也(ye)是(shi)審(shen)(shen)(shen)計(ji)工(gong)作(zuo)(zuo)(zuo)(zuo)的起(qi)始點。認真做好審(shen)(shen)(shen)計(ji) 資料(liao)收集和及時歸檔(dang)工(gong)作(zuo)(zuo)(zuo)(zuo)，既(ji)是(shi)審(shen)(shen)(shen)計(ji)工(gong)作(zuo)(zuo)(zuo)(zuo)的基(ji)本要(yao)(yao)求，也(ye)是(shi)集團公(gong)司(si) 發展的歷(li)史(shi)見(jian)證(zheng)。審(shen)(shen)(shen)計(ji)檔(dang)案(an)(an)資料(liao)包括審(shen)(shen)(shen)計(ji)計(ji)劃、審(shen)(shen)(shen)計(ji)方(fang)案(an)(an)、審(shen)(shen)(shen)計(ji)工(gong)作(zuo)(zuo)(zuo)(zuo) 底(di)稿、審(shen)(shen)(shen)計(ji)證(zheng)據(ju)、審(shen)(shen)(shen)閱(yue)意見(jian)、審(shen)(shen)(shen)計(ji)報告等主(zhu)要(yao)(yao)內容，為了規范(fan)審(shen)(shen)(shen)計(ji)檔(dang) 案(an)(an)的基(ji)礎性(xing)工(gong)作(zuo)(zuo)(zuo)(zuo)，促使審(shen)(shen)(shen)計(ji)工(gong)作(zuo)(zuo)(zuo)(zuo)程序化、標準化，今年(nian)下(xia)半年(nian)，審(shen)(shen)(shen)計(ji) 部對上述主(zhu)要(yao)(yao)的審(shen)(shen)(shen)計(ji)檔(dang)案(an)(an)資料(liao)格式進行(xing)了規范(fan)。在具(ju)體的工(gong)作(zuo)(zuo)(zuo)(zuo)中，除 了要(yao)(yao)求審(shen)(shen)(shen)計(ji)人員保(bao)存(cun)好相關資料(liao)外，對與審(shen)(shen)(shen)計(ji)工(gong)作(zuo)(zuo)(zuo)(zuo)相關的電話記(ji)錄、 文件收發等詳細記(ji)載，做到有據(ju)可查。

　　4、 審(shen)計人員專業技(ji)能(neng)培訓

　　內部審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)質(zhi)量好壞，很大程度(du)上(shang)取決于審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)人(ren)員(yuan)的(de)(de)(de)專(zhuan)業素(su)質(zhi)。為(wei) 進一步提高(gao)(gao)審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)人(ren)員(yuan)的(de)(de)(de)業務素(su)質(zhi)和(he)管理能(neng)力(li)，xx 月(yue)份(fen)開始，我們組(zu) 織(zhi)召開 xx 會，明確和(he)部署工(gong)(gong)(gong)作重點(dian)，探(tan)討(tao)審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)方法，組(zu)織(zhi)審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)人(ren)員(yuan) 進行(xing)內審(shen)(shen)(shen)工(gong)(gong)(gong)作經驗分(fen)享及內審(shen)(shen)(shen)知識的(de)(de)(de)學(xue)習；xx 月(yue)份(fen)，審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)部組(zu)織(zhi)了 xx 的(de)(de)(de)專(zhuan)題講(jiang)座(zuo)。通過這些(xie)系統(tong)的(de)(de)(de)學(xue)習，審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)人(ren)員(yuan)開拓(tuo)了視野，找到 了差距，明確了目標，對審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)工(gong)(gong)(gong)作、審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)質(zhi)量、審(shen)(shen)(shen)計(ji)(ji)(ji)成果利用都有了 更高(gao)(gao)層次的(de)(de)(de)認(ren)識。

　　5、 審計人員自律情況

　　xx 制(zhi)度的(de)(de)(de)建立健全與有效(xiao)運行(xing)、人(ren)員自律是公(gong)司持(chi)續、穩定(ding)發(fa) 展的(de)(de)(de)必要條(tiao)件和審(shen)(shen)計工(gong)(gong)作的(de)(de)(de)前提(ti)， 審(shen)(shen)計人(ren)員在工(gong)(gong)作中能夠嚴格(ge)遵(zun)守(shou)(shou)公(gong) 司的(de)(de)(de)各項規(gui)章制(zhi)度、嚴格(ge)遵(zun)守(shou)(shou)《審(shen)(shen)計人(ren)員守(shou)(shou)則(ze)》的(de)(de)(de)規(gui)定(ding)，行(xing)為規(gui)范基 本符合 《國(guo)際內部審(shen)(shen)計實(shi)務標準(zhun)》 中關于對審(shen)(shen)計人(ren)員的(de)(de)(de)道(dao)德規(gui)范要求(qiu)。

　　三、 總結(jie)經驗，不(bu)斷推進內部審計工作

　　在過去(qu)的一(yi)年(nian)中，雖(sui)然內(nei)部審計(ji)工作(zuo)取得(de)了一(yi)定的成績，但仍(reng)存 在著一(yi)些不足之處，主要表現在：一(yi)是(shi)(shi)由于審計(ji)部畢(bi)竟是(shi)(shi)一(yi)個內(nei)部監(jian)(jian) 管(guan)部門，個別子公司對本(ben)部門的監(jian)(jian)管(guan)有一(yi)定的抵觸情緒，不利(li)于審計(ji) 部全面(mian)、準確地掌握相關情況(kuang)；二是(shi)(shi)審計(ji)部 xx 專業人員，對 xx 監(jian)(jian)督(du) 檢查的深度(du)和(he)廣度(du)不夠，特別是(shi)(shi)在 xx 方面(mian)，無法做到(dao)全過程(cheng)監(jian)(jian)管(guan)； 三是(shi)(shi)在 xx 方面(mian)往往是(shi)(shi)出(chu)現客戶投訴(su)的情況(kuang)時才去(qu)介入，審計(ji)工作(zuo)略 顯滯后(hou)，未能(neng)很好地做到(dao)防患于未然。

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